(Todos los montos están expresados en dólares estadounidenses. La información por acción se basa en las acciones diluidas en circulación, a menos que se indique lo contrario).
TORONTO, 26 de enero de 2022(GLOBE NEWSWIRE) -- Celestica Inc. (TSX: CLS) (NYSE: CLS), líder en soluciones de diseño, fabricación y cadena de suministro para las empresas más innovadoras del mundo, anunció hoy resultados del trimestre finalizado el 31 de diciembre de 2021 (4T 2021)†.
“El sólido desempeño de Celestica en el cuarto trimestre coronó un exitoso 2021 para nuestra empresa. Regresamos al crecimiento de ingresos año tras año de primera línea, nuestro margen operativo* no IFRS de 4.9% marcó otro récord, nuestro EPS* ajustado no IFRS de $0.44 fue el más alto en más de 20 años, y cerramos en nuestra adquisición de PCI”, dijo Rob Mionis, presidente y director ejecutivo de Celestica. “Nuestros resultados continúan afirmando nuestra confianza en nuestra estrategia a largo plazo, las capacidades de nuestro equipo global y nuestro optimismo para 2022”.
“Entramos en 2022 con la confianza de que Celestica está bien posicionada para tener éxito. Nuestro enfoque está directamente en cumplir con nuestras expectativas de rendimiento para 2022 mientras gestionamos con éxito el entorno macro dinámico. El logro de nuestra perspectiva para 2022 representaría nuevos récords para nuestro margen operativo no IFRS y EPS ajustado no IFRS, y tenemos todas las razones para creer que continuaremos cumpliendo con nuestras expectativas en el próximo año”.
Aspectos destacados del cuarto trimestre de 2021
† Celestica tiene dos segmentos operativos y reportables: Advanced Technology Solutions (ATS) y Connectivity & Soluciones en la nube (CCS). Nuestro segmento ATS consiste en nuestro mercado final ATS y está compuesto por nuestros negocios aeroespacial y de defensa (A&D), industrial, energía, tecnología de la salud y equipo de capital (semiconductores, pantallas y equipos de distribución de energía y señales). Nuestro segmento CCS consiste en nuestros mercados finales de Comunicaciones y Enterprise (servidores y almacenamiento). El rendimiento del segmento se evalúa en función de los ingresos del segmento, los ingresos del segmento y el margen del segmento (ingresos del segmento como porcentaje de los ingresos del segmento). Consulte la nota 26 de nuestros estados financieros consolidados auditados de 2020, incluidos en nuestro Informe anual en el Formulario 20-F para el año finalizado el 31 de diciembre de 2020 (2020 20-F), disponible en www.sec.gov y www.sedar.com, para más detalles. * Las medidas financieras que no son de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) (incluidos los índices que no son de las NIIF) no tienen ningún significado estandarizado prescrito por las NIIF y, por lo tanto, pueden no ser comparables con medidas financieras similares presentadas por otras empresas públicas que utilizan las NIIF o las normas generalmente aceptadas en los EE. UU. principios contables (PCGA). Consulte "Información complementaria no IFRS" a continuación para obtener información sobre nuestra justificación para el uso de medidas financieras no IFRS, y el Anexo 1 para, entre otros elementos, las medidas financieras no IFRS incluidas en este comunicado de prensa, así como sus definiciones. usos, y una conciliación de las medidas financieras históricas no IFRS con las medidas financieras IFRS más directamente comparables.
Guía para el primer trimestre de 2022 (primer trimestre de 2022)
Para el primer trimestre de 2022, esperamos un impacto total negativo de $0,19 a $0,25 por acción (antes de impuestos) en las ganancias netas según las NIIF para el gasto de compensación basada en acciones (SBC) para empleados, amortización de activos intangibles (excluyendo software de computadora) y gastos de reestructuración; y una tasa impositiva efectiva ajustada no IFRS* de aproximadamente 18 % (que no tiene en cuenta los impactos cambiarios ni ninguna liquidación impositiva no anticipada).
Perspectivas 2022
Creemos que la solidez en la mayoría de nuestros negocios, el sólido desempeño operativo y la aceleración de nuevos programas son un buen augurio para Celestica en 2022. Suponiendo que la gravedad de las limitaciones de la cadena de suministro experimentadas en el cuarto trimestre de 2021 no empeoren significativamente, anticipamos lo siguiente para 2022:
* No proporcionamos conciliaciones para medidas financieras no IFRS prospectivas, ya que no podemos proporcionar un cálculo o estimación significativo o preciso de los elementos de conciliación y la información no está disponible sin un esfuerzo irrazonable. Esto se debe a la dificultad inherente de pronosticar el momento o la cantidad de varios eventos que aún no han ocurrido, están fuera de nuestro control y/o no pueden predecirse razonablemente, y que afectarían la medida financiera IFRS prospectiva más directamente comparable. Por estas mismas razones, no podemos abordar la importancia probable de la información no disponible. Las medidas financieras no IFRS prospectivas pueden variar significativamente de las medidas financieras IFRS correspondientes. Consulte el Anexo 1 para conocer las definiciones de las medidas financieras no IFRS anteriores y una conciliación de las medidas financieras históricas no IFRS con las medidas financieras IFRS más directamente comparables. Consulte también "Información complementaria no conforme a las NIIF" a continuación.
Resumen de resultados seleccionados del cuarto trimestre de 2021
| Q4 2021 Actual (1) | Q4 2021 Orientación ( 2) | ||
| Medidas clave: | |||
| Ingresos (en miles de millones) | $1.51 | $1.425 a $1.575 | |
| 4,9 % | 4,5 % en el punto medio de nuestros rangos de orientación de ingresos y EPS ajustados no IFRS | ||
| Gastos generales y administrativos no ajustados a las NIIF (en millones) | $59.9 | $62 a $64 | |
| BPA ajustado no IFRS | $0,44 | $0,35 a $0,41 | |
| Medidas financieras IFRS directamente comparables: | < td>|||
| Utilidades NIIF antes de impuestos sobre la renta como % de los ingresos | 2.8%< /td> | N/A | |
| IFRS UPA (1) | $0.26 | N/A | |
| IFRS SG&A (en millones) | $65.5 | N/A |
Para obtener información sobre el impacto de la enfermedad por coronavirus 2019 y mutaciones relacionadas (COVID-19) y la cadena de suministro y limitaciones de la fuerza laboral en nuestro negocio en el cuarto trimestre de 2021, consulte "Actualizaciones de segmento: impactos operativos" y la nota al pie (1) a continuación.
(1) IFRS EPS de $ 0.26 para el cuarto trimestre de 2021 incluyó un cargo agregado de $ 0.16 (antes de impuestos) por acción para gastos de SBC de empleados, amortización de activos intangibles (excluyendo software de computadora) y reestructuración cargos Consulte las tablas en el Anexo 1 y la nota 10 de nuestros estados financieros consolidados intermedios condensados no auditados del 31 de diciembre de 2021 (Estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021) para conocer los cargos por artículo. Este cargo agregado estuvo dentro de nuestro rango de orientación del cuarto trimestre de 2021 de entre $ 0.11 y $ 0.17 por acción para estos artículos.
IFRS EPS para el cuarto trimestre de 2021 incluyó un impacto negativo de $ 0,06 por acción atribuible a otros cargos (que consiste más significativamente en un impacto negativo de $ 0,02 por acción atribuible a cargos de reestructuración y un impacto negativo de $ 0,02 por acción atribuible a cargos específicos relacionados con la línea de crédito) , cada uno como se describe en la nota 10 de los estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021), y un impacto negativo de $ 0.08 por acción atribuible al impacto de las restricciones de materiales y los costos estimados de COVID-19 (definidos como costos directos e indirectos relacionados con COVID-19, incluidas las ineficiencias de fabricación relacionadas con la pérdida de ingresos debido a nuestra incapacidad para asegurar los materiales, costos de mano de obra ociosa y costos incrementales de mano de obra, tarifas rápidas y primas de flete, suministros de limpieza, equipo de protección personal y/o servicios relacionados con TI para respaldar nuestro trabajo. arreglos desde casa). IFRS EPS para el cuarto trimestre de 2021 también incluyó los siguientes impactos fiscales: un impacto fiscal favorable relacionado con la combinación geográfica de nuestras ganancias, un impacto positivo de $ 0.01 por acción atribuible a una recuperación de impuestos diferidos registrada en relación con la revaluación de ciertas diferencias temporarias usando el futuro tasa impositiva efectiva de nuestra subsidiaria de Tailandia relacionada con la próxima reducción de la tasa de exención del impuesto sobre la renta en 2022 bajo un incentivo fiscal aplicable (Impacto de revaluación) y un impacto negativo de $ 0.02 por acción que surge de las diferencias temporarias imponibles asociadas con la repatriación anticipada de ganancias no distribuidas de algunas de nuestras subsidiarias chinas (gastos de repatriación), cada una como se describe en la nota 11 de los estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021.
Las ganancias por acción conforme a las NIIF para el cuarto trimestre de 2020 de $0,16 incluyeron un impacto negativo de $0,05 por acción atribuible a cargos de reestructuración y un impacto negativo de $0,06 por acción atribuible a costos estimados de $8 millones por COVID-19, compensado en gran parte por un total positivo de $0,08 por acción impacto atribuible a aproximadamente $ 8 millones de subsidios, subvenciones y créditos gubernamentales relacionados con COVID-19 (subsidios de COVID) y $ 2 millones de recuperaciones de clientes relacionadas con COVID-19 (recuperaciones de clientes), y un impacto positivo de $ 0.02 por acción de las reversiones de gastos de SBC registradas en el cuarto trimestre de 2020 para reflejar una reducción en el número estimado de ciertas adjudicaciones basadas en acciones que se espera otorgar a fines de enero de 2021 (Reversiones de SBC). IFRS EPS para el cuarto trimestre de 2020 también incluyó una serie de elementos fiscales compensatorios, incluida una acumulación de impuestos de retención de $ 11,8 millones asociada con la repatriación entonces anticipada de ganancias no distribuidas de algunas de nuestras subsidiarias chinas y tailandesas, que se compensó sustancialmente con un total de $ 11,2 millones en ajustes favorables de retorno a la provisión (RTP), el reconocimiento de activos por impuestos diferidos previamente no reconocidos y un impacto cambiario favorable que surge principalmente del fortalecimiento del renminbi chino en relación con el dólar estadounidense (cada uno como se describe en la nota 11 del Q4 Estados Financieros Intermedios 2021). Consulte el Anexo 1 para conocer las exclusiones utilizadas para determinar las ganancias por acción no ajustadas a las NIIF para el cuarto trimestre de 2021 y el cuarto trimestre de 2020, y la nota 10 de los estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021 para la cuantificación de los componentes de otros cargos (recuperaciones) para cada uno de esos períodos.
(2) Para el cuarto trimestre de 2021, nuestros ingresos estuvieron en línea con el punto medio de nuestro rango de orientación y reflejaron el crecimiento anticipado de nuestro segmento ATS y las contribuciones de nuestra adquisición de PCI. El EPS ajustado no IFRS superó el extremo superior de nuestro rango de guía, y nuestro margen operativo no IFRS superó el punto medio de nuestros ingresos y los rangos de guía de EPS ajustados no IFRS, cada uno de los cuales se benefició de un sólido desempeño en nuestros dos segmentos , a pesar de los impactos adversos en los ingresos atribuibles a la escasez de materiales. Los gastos de venta, generales y administrativos no ajustados a las NIIF para el cuarto trimestre de 2021 se situaron ligeramente por debajo de nuestro rango de orientación. Nuestra tasa impositiva efectiva ajustada no IFRS para el cuarto trimestre de 2021 fue del 16 %, inferior a nuestra estimación anticipada de aproximadamente el 19 %, principalmente debido a la combinación favorable de ganancias jurisdiccionales.
Consulte "Información complementaria no IFRS" a continuación para obtener información sobre nuestra justificación para el uso de medidas financieras no IFRS, y el Anexo 1 para, entre otros elementos, las medidas financieras no IFRS incluidas en este comunicado de prensa, así como sus definiciones, usos y una conciliación de las medidas financieras históricas no IFRS con las medidas financieras IFRS más directamente comparables.
Resultados de todo el año 2021
2021 fue un año exitoso para Celestica, en el que cumplimos (o superamos) varios de nuestros objetivos estratégicos a largo plazo y metas de rendimiento financiero. A continuación se presentan varios de nuestros logros de desempeño críticos para 2021:
(1) Las ganancias por acción IFRS para 2021 de $0.82 incluyeron un impacto negativo de $0.25 por acción atribuible a restricciones materiales y costos estimados de COVID-19, un impacto negativo de $0,08 por acción atribuible a otros cargos netos (que consiste más significativamente en un impacto negativo de $0,08 por acción atribuible a cargos de reestructuración netos y un impacto negativo de $0,06 por acción atribuible a los costos de adquisición, compensado en parte por un impacto positivo de $0,08 por acción atribuible a recuperaciones legales, como se describe en la nota 10 de los estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021), todo compensado en parte por un impacto positivo agregado de $0.09 por acción atribuible a aproximadamente $11 millones de subsidios COVID reconocidos y $1 millón de recuperaciones de clientes. IFRS EPS para 2021 también incluyó los siguientes impactos fiscales: un impacto positivo de $ 0.06 por acción atribuible al impacto de revaluación, compensado en gran parte por un impacto negativo de $ 0.05 por acción atribuible a un gasto de repatriación (cada uno como se describe en la nota 11 del Q4 2021 Estados Financieros Intermedios). IFRS EPS para 2020 de $ 0.47 incluyó un impacto negativo de $ 0.20 por acción atribuible a cargos de reestructuración (consulte la nota 10 de los Estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021) y un impacto negativo de $ 0.29 por acción atribuible a aproximadamente $ 37 millones en costos estimados de COVID-19, compensado en en parte por un impacto positivo agregado de $ 0,29 por acción atribuible a aproximadamente $ 34 millones de subsidios COVID y $ 3 millones en recuperaciones de clientes, y un impacto positivo de $ 0,07 por acción para reflejar reversiones de SBC agregadas. IFRS EPS para 2020 también incluyó $ 18.3 millones de gastos fiscales relacionados con retenciones de impuestos asociadas con repatriaciones de ganancias no distribuidas de algunas de nuestras subsidiarias chinas y tailandesas que ocurrieron en 2020 o que se anticipó que ocurrirían en el futuro previsible, lo que fue compensado en gran medida por un total de $17,5 millones en impactos fiscales favorables (descritos en la nota 11 de los estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021).
*Consulte el Anexo 1 para conocer las exclusiones utilizadas para determinar las ganancias por acción no ajustadas según las NIIF y el margen operativo no conforme a las NIIF para 2021 y 2020, y una conciliación de dichas medidas financieras con las medidas financieras conforme a las NIIF más directamente comparables.
Actualizaciones de segmento
Segmento ATS:
Los ingresos del segmento ATS aumentaron un 23 % en el cuarto trimestre de 2021 en comparación con el cuarto trimestre de 2020, impulsados por un fuerte crecimiento de los ingresos en nuestro negocio de bienes de capital, el retorno del crecimiento en nuestro negocio industrial y la incorporación de PCI en noviembre de 2021. Los ingresos del segmento ATS aumentaron un 11 % en 2021 en comparación con 2020, superando nuestro objetivo de crecimiento de ingresos del 10%. Para 2022, como resultado del crecimiento orgánico y la incorporación de PCI, esperamos ingresos del segmento ATS de aproximadamente $2800 millones.
El margen del segmento ATS aumentó al 5,6 % en el cuarto trimestre de 2021 en comparación con el 3,9 % en el cuarto trimestre de 2020, principalmente debido al crecimiento rentable en nuestro negocio de bienes de capital y la incorporación de PCI, parcialmente compensado por dificultades en nuestro negocio de A&D. Como se anticipó, nuestro margen del segmento ATS entró en nuestro rango objetivo de 5 % a 6 % en el cuarto trimestre de 2021. Esto marca el séptimo trimestre consecutivo de expansión secuencial del margen del segmento ATS. Para 2022, actualmente esperamos lograr un margen del segmento ATS de aproximadamente 5.5%.
Los ingresos de nuestros clientes de equipos de capital de semiconductores aumentaron en el cuarto trimestre de 2021 en comparación con el cuarto trimestre de 2020. El crecimiento fue impulsado por la continua y fuerte demanda del mercado final, en combinación con nuevas ganancias de programas y ganancias de participación de mercado. Los ingresos de nuestro negocio de bienes de capital para 2021 fueron de aproximadamente $750 millones, lo que representa un crecimiento de más del 30 % en comparación con 2020. Esperamos que el contexto de fuerte demanda continúe en 2022.
Los ingresos de A&D en el cuarto trimestre de 2021 tuvieron un crecimiento modesto en comparación con el cuarto trimestre de 2020 (y de manera secuencial), y continúan estabilizándose. Si bien no esperamos que nuestro negocio aeroespacial comercial regrese a los niveles anteriores a la COVID-19 en el corto plazo, esperamos que el modesto crecimiento secuencial trimestral e interanual continúe en 2022, respaldado por nuevos programas ganados.
Durante el cuarto trimestre de 2021, los ingresos de nuestro negocio industrial aumentaron en comparación con el cuarto trimestre de 2020, como resultado del crecimiento en nuestro negocio industrial base a medida que aumenta el nuevo negocio y la incorporación de PCI. Esperamos que el crecimiento año tras año continúe a lo largo de 2022 de forma orgánica, respaldado por nuevos programas ganados, una recuperación general de la demanda y la incorporación de PCI.
Los ingresos de HealthTech disminuyeron en el cuarto trimestre de 2021 en comparación con el cuarto trimestre de 2020, principalmente debido a la reducción gradual de ciertos programas relacionados con el COVID-19. Para 2022, esperamos que el crecimiento de los ingresos se modere, ya que las rampas de nuevos programas se verán compensadas en gran medida por una reducción en los programas relacionados con COVID-19 del año anterior.
Segmento CCS:
Los ingresos del segmento CCS aumentaron en el cuarto trimestre de 2021 en comparación con el cuarto trimestre de 2020, principalmente debido a la fuerte demanda de los clientes proveedores de servicios, incluso en nuestro negocio de HPS, así como a la fortaleza de la demanda de ciertos clientes de almacenamiento en nuestro mercado final empresarial. Este crecimiento se vio compensado en gran medida por nuestra desvinculación de los programas con Cisco Systems, Inc. (Desconexión de Cisco), completada en el cuarto trimestre de 2020, y el impacto de las limitaciones de materiales. Esto marca el primer trimestre de crecimiento de ingresos año tras año en nuestro segmento CCS desde la finalización de la Desconexión de Cisco.
Los ingresos de HPS en el cuarto trimestre de 2021 aumentaron un 66 % a $350 millones en comparación con el cuarto trimestre de 2020. Los ingresos de HPS fueron de aproximadamente $1150 millones en 2021, lo que representa un crecimiento del 34 % en comparación con 2020. Esperamos que los ingresos de HPS aumenten al menos un 10 % en 2022 en comparación a 2021.
El margen del segmento CCS aumentó al 4,4 % en el cuarto trimestre de 2021 en comparación con el 3,4 % en el cuarto trimestre de 2020, principalmente debido a una combinación más favorable, impulsada por una mayor concentración de ingresos de nuestro negocio de HPS. Esto representa nuestro séptimo trimestre consecutivo con un margen del segmento CCS por encima de nuestro rango objetivo.
Impactos operativos:
Las restricciones de la cadena de suministro global continuaron afectando a nuestros dos segmentos en el cuarto trimestre de 2021, lo que resultó en plazos de entrega prolongados para ciertos componentes y afectó la disponibilidad de los materiales necesarios para respaldar los programas de los clientes. Nuestros procesos de planificación avanzados, la gestión de la cadena de suministro y la colaboración con nuestros clientes y proveedores han ayudado a mitigar parcialmente el impacto de estas limitaciones en nuestros ingresos. Esperamos que esta presión persista a lo largo de 2022. Si bien hemos incorporado estas dinámicas en nuestra guía del primer trimestre de 2022 y en nuestra perspectiva anual para 2022 en la medida de nuestras posibilidades, su impacto adverso (en términos de duración y gravedad) no se puede estimar con certeza y puede estar materialmente por encima de nuestras expectativas.
Como resultado de los recientes rebrotes de brotes de COVID-19, los gobiernos de varias jurisdicciones han ordenado cierres periódicos o restricciones de la fuerza laboral (colectivamente, Restricciones de la fuerza laboral). Sin embargo, debido a que las operaciones de Celestica han sido consideradas un servicio esencial por las autoridades gubernamentales locales relevantes hasta la fecha, nuestros sitios de fabricación generalmente han continuado operando en los países afectados, aunque, en ocasiones, con capacidades reducidas (debido a la asistencia reducida, reducciones de turnos o cierres temporales). ). Si bien estas Restricciones de la Fuerza Laboral presentan un desafío para el desempeño de nuestro negocio cuando están vigentes, debido a la administración y planificación efectivas de los recursos, hemos podido mitigar en gran medida el impacto de estas acciones hasta la fecha en nuestra capacidad de fabricación y nuestros ingresos.
Estimamos que tuvimos un impacto agregado adverso en los ingresos de aproximadamente $55 millones en el cuarto trimestre de 2021 como resultado de las restricciones de la cadena de suministro que nos impidieron cumplir con los pedidos de los clientes, en comparación con aproximadamente $30 millones en el tercer trimestre de 2021. impactó los ingresos del segmento ATS en aproximadamente $20 millones y los ingresos del segmento CCS en aproximadamente $35 millones en el cuarto trimestre de 2021 (cuarto trimestre de 2020: aproximadamente $9 millones (segmento ATS: aproximadamente $8 millones; segmento CCS: aproximadamente $1 millón)). Como resultado de estas limitaciones en la cadena de suministro y la fuerza laboral, nos vimos afectados negativamente por aproximadamente $10 millones en costos estimados de COVID-19 durante el cuarto trimestre de 2021 (cuarto trimestre de 2020: $8 millones). Tampoco reconocimos subsidios por COVID ni recuperaciones de clientes en el cuarto trimestre de 2021 (cuarto trimestre de 2020: aproximadamente $ 8 millones en subsidios por COVID y $ 2 millones en recuperaciones de clientes), cada uno como se define en la nota al pie 1 del "Resumen de resultados seleccionados del cuarto trimestre de 2021" anterior.
A fines de diciembre de 2021, experimentamos una breve interrupción de TI que afectó temporalmente nuestras operaciones. Según la naturaleza del incidente y nuestra respuesta oportuna, no tuvo un impacto material en nuestros resultados financieros para el cuarto trimestre de 2021. Nuestras operaciones están funcionando a su capacidad normal y no esperamos ningún impacto material en nuestros resultados financieros del primer trimestre de 2022 debido a este breve apagón.
Adquisición PCI
En noviembre de 2021, completamos la adquisición de PCI, un proveedor de soluciones de fabricación, ingeniería y diseño totalmente integrado con cinco instalaciones de fabricación y diseño en Asia. El precio de compra fue de $ 314,7 millones, neto de $ 11,4 millones de efectivo adquirido, e incluye un ajuste de capital de trabajo neto preliminar (que se prevé que finalice en el primer trimestre de 2022). La compra se financió con una combinación de efectivo y préstamos bajo nuestra línea de crédito (que se describe a continuación). Véanse las notas 4 y 8 de los Estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021.
Modificación de la línea de crédito
En diciembre de 2021, modificamos nuestra línea de crédito, entre otras cosas: para proporcionar un nuevo préstamo a plazo de $365 millones; aumentar los compromisos de nuestra línea de crédito renovable de $450 millones a $600 millones y extender su fecha de vencimiento al menos hasta 2025; y para aliviar ciertas restricciones del pacto. Los ingresos netos del nuevo préstamo a plazo se utilizaron para pagar todos los montos restantes pendientes de nuestro préstamo a plazo de noviembre de 2018 por el monto principal original de $ 250 millones ($ 145 millones pendientes en el momento del pago), rescindiendo dicho préstamo y sustancialmente todos los $ 220 millones tomados en préstamo bajo nuestra línea de crédito renovable para financiar una parte del precio de adquisición de PCI. Consulte la nota 8 de los Estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021.
Aceptación de la Oferta del Emisor de Curso Normal
El 2 de diciembre de 2021, la Bolsa de Valores de Toronto aceptó nuestro aviso para lanzar una nueva oferta de emisor de curso normal (2021 NCIB). La NCIB de 2021 nos permite recomprar, a nuestra discreción, desde el 6 de diciembre de 2021 hasta el 5 de diciembre de 2022, lo que suceda primero, o la finalización de las compras en virtud de esa fecha, hasta aproximadamente 9,0 millones de acciones subordinadas con derecho a voto (SVS) en el mercado abierto, o como permitido de otro modo, sujeto a los términos y limitaciones normales de dichas ofertas. Consulte la nota 9 de los Estados financieros intermedios del cuarto trimestre de 2021.
T4 Transmisión web de 2021
La gerencia realizará su conferencia telefónica sobre los resultados del cuarto trimestre de 2021 el 27 de enero de 2022 a las 8:00 a. m., hora estándar del Este (EST). Se puede acceder al webcast en www.celestica.com.
Información complementaria no IFRS
Además de revelar los resultados operativos detallados de acuerdo con las NIIF, Celestica proporciona medidas financieras complementarias que no son NIIF para considerar al evaluar el desempeño operativo de la empresa. La gerencia utiliza las ganancias netas ajustadas y otras medidas financieras que no son IFRS para evaluar el desempeño operativo y el uso y asignación efectivos de los recursos; proporcionar comparaciones más significativas de los resultados operativos de un período a otro; mejorar la comprensión de los inversionistas sobre los principales resultados operativos del negocio de Celestica; y para establecer objetivos de incentivos de gestión. Creemos que los inversionistas usan medidas financieras IFRS y no IFRS para evaluar las decisiones pasadas, actuales y futuras de la gerencia asociadas con nuestras prioridades y nuestra asignación de capital, así como para analizar cómo opera nuestro negocio en, o responde a, los cambios en los ciclos económicos. o a otros eventos que impactan nuestras operaciones principales. Consulte el Anexo 1 a continuación.
Sobre Celestica
Celestica habilita las mejores marcas del mundo. A través de nuestro reconocido enfoque centrado en el cliente, nos asociamos con empresas líderes en los sectores aeroespacial y de defensa, comunicaciones, empresas, tecnología de la salud, industrial, bienes de capital y energía para brindar soluciones a sus desafíos más complejos. Como líder en diseño, fabricación, plataforma de hardware y soluciones de cadena de suministro, Celestica aporta experiencia y conocimientos globales en cada etapa del desarrollo del producto, desde la mesa de dibujo hasta la producción a gran escala y los servicios posventa. Con equipos talentosos en América del Norte, Europa y Asia, imaginamos, desarrollamos y ofrecemos un futuro mejor con nuestros clientes. Para obtener más información sobre Celestica, visite www.celestica.com. Se puede acceder a nuestras presentaciones de valores en www.sedar.com y www.sec.gov.
Nota de advertencia sobre declaraciones prospectivas
Este comunicado de prensa contiene declaraciones prospectivas, incluidas, entre otras, aquellas relacionadas con el impacto de la pandemia de COVID-19 en nuestro negocio; nuestras prioridades, objetivos y estrategias; tendencias en la industria de servicios de fabricación de productos electrónicos (EMS) y nuestros segmentos (y/o negocios constituyentes), y su impacto anticipado; el impacto anticipado de las condiciones actuales del mercado en cada uno de nuestros segmentos (y/o negocios constituyentes) y las expectativas a corto plazo (positivas y negativas); nuestros resultados y perspectivas financieros y/u operativos anticipados, incluida nuestra tasa impositiva efectiva ajustada no IFRS prevista para el primer trimestre de 2022; restricciones de materiales, componentes y cadena de suministro; nuestro riesgo crediticio; nuestra liquidez; cargos y gastos anticipados, incluidos los cargos de reestructuración; el impacto potencial de los impuestos y los resultados de los litigios; prepagos obligatorios bajo nuestra línea de crédito; Tasas de interés; el momento de nuestra asignación del precio de compra de PCI; nuestro incremento anual en la amortización de activos intangibles; y nuestras estimaciones y suposiciones de los estados financieros. Dichas declaraciones prospectivas pueden, sin limitación, ir precedidas, seguidas o incluir palabras como "cree", "espera", "anticipa", "estima", "pretende", "planea", "continúa", “proyecto”, “objetivo”, “potencial”, “posible”, “contemplar”, “buscar” o expresiones similares, o pueden emplear verbos futuros o condicionales como “puede”, “podría”, “voluntad”, “ podría”, “debería” o “debería”, o de otro modo pueden indicarse como declaraciones prospectivas por construcción gramatical, redacción o contexto. Para esas declaraciones, reclamamos la protección del puerto seguro para declaraciones prospectivas contenidas en la Ley de Reforma de Litigios de Valores Privados de EE. UU. de 1995, cuando corresponda, y las leyes de valores canadienses aplicables.
Las declaraciones prospectivas se proporcionan para ayudar a los lectores a comprender las expectativas y los planes actuales de la administración en relación con el futuro. Se advierte a los lectores que dicha información puede no ser adecuada para otros fines. Las declaraciones prospectivas no son garantías de desempeño futuro y están sujetas a riesgos que podrían causar que los resultados reales difieran materialmente de aquellos expresados o implícitos en dichas declaraciones prospectivas, incluidos, entre otros, riesgos relacionados con: concentración de clientes y segmentos; desafíos de reemplazar los ingresos de programas completados, perdidos o no renovados o desvinculaciones de clientes; la capacidad de nuestros clientes para competir y tener éxito utilizando nuestros productos y servicios; precio, presiones de margen y otros factores competitivos y condiciones de mercado adversas que afectan la naturaleza altamente competitiva de la industria de EMS en general y nuestros segmentos en particular (incluido el riesgo de que las mejoras anticipadas del mercado no se materialicen); cambios en nuestra combinación de clientes y/o los tipos de productos o servicios que ofrecemos, incluidos los impactos negativos de mayores concentraciones de programas de menor margen; la naturaleza cíclica y volátil de nuestro negocio de semiconductores; retrasos en la entrega y disponibilidad de componentes, servicios y/o materiales; gestionar los cambios en la demanda de los clientes; tecnologías que evolucionan y cambian rápidamente, y cambios en las estrategias comerciales o de subcontratación de nuestros clientes; la expansión o consolidación de nuestras operaciones; volatilidad en la industria aeroespacial comercial; la incapacidad de mantener una utilización adecuada de nuestra fuerza laboral; la naturaleza del mercado de exhibición; defectos o deficiencias en nuestros productos, servicios o diseños; integrar y lograr las sinergias y los beneficios anticipados de las adquisiciones (incluida nuestra reciente adquisición de PCI) y acuerdos de "operación en el lugar"; cumplimiento de políticas y estándares impulsados por el cliente y requisitos de certificación de terceros; desafíos asociados con nuevos clientes o programas, o la provisión de nuevos servicios; el impacto de nuestras acciones de reestructuración, desinversiones y/o iniciativas de productividad, incluida la imposibilidad de lograr los beneficios anticipados de las mismas; la incurrencia de futuros cargos por reestructuración, cargos por deterioro, otras amortizaciones de activos o pérdidas operativas; administrar nuestro negocio durante condiciones inciertas de mercado, políticas y económicas, incluidos, entre otros, riesgos geopolíticos y de otro tipo asociados con nuestras operaciones internacionales, incluidas acciones militares, proteccionismo y contramedidas reactivas, sanciones económicas o de otro tipo o barreras comerciales; interrupciones en nuestras operaciones, o las de nuestros clientes, proveedores de componentes y/o socios logísticos, incluso como resultado de eventos fuera de nuestro control, incluidos, entre otros: políticas o legislación de los EE. UU., reforma fiscal de los EE. impacto de aranceles significativos sobre artículos importados a los EE. UU. y contramedidas relacionadas, y/o el impacto de (además de COVID-19) otra enfermedad o enfermedad generalizada; el alcance, la duración y el impacto de la pandemia de COVID-19, incluido su continuo impacto adverso en la industria aeroespacial comercial; cambios en nuestro modelo operativo; cambios en los costos de las materias primas, los materiales y los componentes, así como en los costos y las condiciones de la mano de obra; problemas de ejecución y/o calidad (incluida nuestra capacidad para resolver con éxito estos desafíos); incumplimiento de las contrapartes; mantener suficientes recursos financieros para financiar las acciones y obligaciones financieras actualmente anticipadas y para buscar oportunidades comerciales deseables; impactos negativos en nuestro negocio como resultado del endeudamiento de terceros recientemente aumentado; impactos negativos en nuestro negocio como resultado de cualquier uso significativo de efectivo (incluso para la adquisición de PCI), emisiones de valores y/o aumentos adicionales en el endeudamiento de terceros (incluso como resultado de la incapacidad de vender los montos deseados en nuestras cuentas no comprometidas programa de ventas por cobrar); impactos operativos que pueden afectar la capacidad de PCI para lograr los resultados financieros previstos; volatilidad de la moneda extranjera; nuestras operaciones globales y cadena de suministro; procesos competitivos de selección de ofertas; relaciones de clientes con empresas emergentes; reclutar o retener talento calificado; nuestra dependencia de las industrias afectadas por el rápido cambio tecnológico; nuestra capacidad para proteger adecuadamente la propiedad intelectual y la información confidencial; aumentar los impuestos, las auditorías fiscales y los desafíos de defender nuestras posiciones fiscales; obtener, renovar o cumplir las condiciones de incentivos y créditos fiscales; el hecho de que, si bien no hemos sido afectados materialmente por virus informáticos, malware, ransomware, intentos de piratería o interrupciones, hemos sido (y podemos seguir siendo) el objetivo de tales eventos; la incapacidad de prevenir o detectar todos los errores o fraudes; la variabilidad de los ingresos y resultados operativos;interrupciones imprevistas de nuestros flujos de efectivo; cumplimiento de las leyes, reglamentos y subvenciones, subvenciones o créditos gubernamentales aplicables; la gestión de nuestros sistemas de tecnología de la información; nuestras pensiones y otras obligaciones del plan de beneficios; cambios en los juicios, estimaciones y supuestos contables; nuestra capacidad para mantener el cumplimiento de las cláusulas de las líneas de crédito aplicables; fluctuaciones de la tasa de interés y el cese de LIBOR; deterioro de los mercados financieros o del entorno macroeconómico; nuestra calificación crediticia; el interés de nuestro accionista mayoritario; litigios actuales o futuros, acciones gubernamentales y/o cambios en la legislación o normas contables; publicidad negativa; que no se nos permitirá, o no, recomprar SVS bajo ninguna oferta de emisor de curso normal (NCIB); y nuestra capacidad para lograr los objetivos de nuestra iniciativa ambiental, social y de gobernanza (ESG), incluso con respecto a la diversidad, la inclusión y el cambio climático. Lo anterior y otros riesgos e incertidumbres importantes se analizan en nuestras presentaciones públicas en www.sedar.com y www.sec.gov, incluso en nuestro MD&A más reciente, nuestro Informe Anual 2020 en el Formulario 20-F presentado y los informes posteriores en el Formulario 6-K presentados a la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. y, según corresponda, a los Administradores de Valores de Canadá.
Las declaraciones prospectivas contenidas en este comunicado de prensa se basan en varias suposiciones, muchas de las cuales involucran factores que están fuera de nuestro control. Nuestras suposiciones materiales incluyen aquellas relacionadas con lo siguiente: el alcance y la duración de las restricciones materiales y la pandemia de COVID-19 y su impacto en nuestros sitios, clientes y proveedores; fluctuación de los programas de producción de nuestros clientes en términos de volumen y combinación de productos o servicios; el momento y la ejecución de, y las inversiones asociadas con, el aumento gradual de nuevos negocios; el éxito de los productos de nuestros clientes; nuestra capacidad para retener programas y clientes; la estabilidad de las condiciones generales económicas y de mercado y los tipos de cambio de divisas; desempeño, precios y términos del proveedor; el cumplimiento por parte de terceros de sus obligaciones contractuales; los costos y disponibilidad de componentes, materiales, servicios, equipos, mano de obra, energía y transporte; que nuestros clientes seguirán siendo responsables de las tarifas y contramedidas de productos/componentes; cambios en la legislación fiscal mundial; nuestra capacidad para seguir el ritmo de los desarrollos tecnológicos que cambian rápidamente; el momento, la ejecución y el efecto de las acciones de reestructuración; la resolución exitosa de problemas de calidad que surgen de vez en cuando; los componentes de nuestro índice de apalancamiento (como se define en nuestra línea de crédito); nuestra capacidad para diversificar con éxito nuestra base de clientes y desarrollar nuevas capacidades; la disponibilidad de recursos en efectivo para, y la permisibilidad bajo nuestra línea de crédito de, recompras de SVS en circulación bajo NCIBs, y el cumplimiento de las leyes y reglamentos aplicables relacionados con NCIBs; cumplimiento de convenios de facilidades de crédito aplicables; fortaleza anticipada de la demanda en algunos de nuestros negocios; debilidad anticipada de la demanda y/o el impacto de condiciones de mercado adversas anticipadas en algunos de nuestros negocios; y que: se lograrán los resultados financieros anticipados por PCI; somos capaces de integrar PCI con éxito, desarrollar aún más nuestro negocio del segmento ATS y lograr las otras sinergias y beneficios esperados de la adquisición; toda la información financiera proporcionada por PCI es precisa y completa, y todos los pronósticos de los resultados operativos de PCI son razonables y se proporcionaron a Celestica de buena fe; y continuaremos teniendo suficientes recursos financieros para financiar las acciones y obligaciones financieras previstas actualmente y para buscar oportunidades comerciales deseables. Aunque la gerencia cree que sus suposiciones son razonables en las circunstancias actuales, pueden resultar inexactas, lo que podría causar que los resultados reales difieran materialmente (y adversamente) de los que se habrían logrado si tales suposiciones hubieran sido precisas. Las declaraciones a futuro se refieren solo a la fecha en que se realizan, y renunciamos a cualquier intención u obligación de actualizar o revisar cualquier declaración a futuro, ya sea como resultado de nueva información, eventos futuros o de otra manera, excepto según lo requiera ley aplicable. Todas las declaraciones prospectivas que se nos atribuyen están expresamente calificadas por estas declaraciones de advertencia.
Contactos:
| Comunicaciones globales de Celestica | Relaciones con inversionistas de Celestica | |||||||||||||||||||||||
| (416) 448-2200 | ( 416) 448-2211 | |||||||||||||||||||||||
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| Tres meses terminados el 31 de diciembre | Año terminado el 31 de diciembre | |||||||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||||||||
| % de ingresos | < /td> | % de ingresos | % de ingresos | < td> | % de ingresos | |||||||||||||||||||
| Ingresos IFRS | $ | 1,386.6 | $ | 1.512,1 | $ | 5.748,1 | $ | 5.634,7 | ||||||||||||||||
| < td> | ||||||||||||||||||||||||
| Ganancia bruta NIIF | $ | 113,8 | < /td> | 8.2 | % | $ | 142.1 | < td>9,4 | % | $ | 437,6 | 7,6< /td> | % | $ | 487,0 | 8,6 | < td>%||||||||
| Gasto SBC del empleado | 2.2 | < /td> | 3.6 | < /td> | 11.1 | 13.0 | ||||||||||||||||||
| Ganancia bruta ajustada no IFRS | $ | 116,0 | 8.4 | % | $ | 145.7 | 9,6 | % | $ | 448,7 | 7,8 | % | $ | 500,0 | 8,9 | % | ||||||||
| < /tr> | ||||||||||||||||||||||||
| IFRS SG&A | $ | 59,4 | 4,3 | % | $ | 65,5 | 4,3 | % | $ | 230,7 | 4,0 | % | $ | 245,1 | 4,3 | % | ||||||||
| Gasto SBC del empleado | (2.9 | ) | < td> | (5.6 | ) | (14.7< /td> | ) | (20.4 | ) | < td>|||||||||||||||
| Gastos generales y administrativos no ajustados a las NIIF | $ | 56,5 | 4,1 | % | $ | 59,9 | 4,0 | % | $ | 216,0 | 3,8 | % | $ | 224,7 | 4,0 | % | ||||||||
| < /td> | Ganancias NIIF antes de impuestos | $ | 26,4 | 1,9 | %< /td> | $ | 41,6 | 2,8 | % | < td>$ | 90,2 | 1,6 | % | $ | 136,0 | 2,4 | % | |||||||
| Costos financieros | 9.1 | 8,3 | 37,7 | 31.7 | ||||||||||||||||||||
| Gasto SBC del empleado | 5.1 | 9,2 | 25,8 | 33.4 | ||||||||||||||||||||
| Amortización de activos intangibles (excluidos los programas informáticos) | 4,9 | 7.8 | 21,8 | 22,5 | ||||||||||||||||||||
| Otros cargos | 4.5 | < /td> | 7.4 | < /td> | 23.5 | 10.3 | ||||||||||||||||||
| Ganancias operativas no IFRS (EBIAT ajustado) (1) | $ | 50,0 | 3,6 | % | $ | 74,3 | 4,9 | % | $ | 199,0 | 3.5 | % | $ | 233.9 | 4.2 | % | ||||||||
| < td> | ||||||||||||||||||||||||
| Ganancias netas NIIF | $ | 20,1 | 1.4 | % | $ | 31.9 | 2,1 | % | $ | 60,6 | 1,1 | % | $ | 103,9 | 1,8 | % | ||||||||
| Gasto SBC del empleado | 5.1 | 9.2 | 25,8 | 33.4 | ||||||||||||||||||||
| Amortización de activos intangibles (excluyendo programas informáticos) | 4,9 | 7,8 | 21,8 | 22.5 | ||||||||||||||||||||
| Otros cargos | 4.5 | < /td> | 7.4 | 23.5 | 10.3 | |||||||||||||||||||
| Ajustes por impuestos (2) | (1.3 | ) | (1.1 | ) | (5.1 | ) | (5.8 | ) | ||||||||||||||||
| Ganancias netas ajustadas no IFRS | $ | 33,3 | $ | 55,2 | < td>$ | 126,6 | $ | 164,3 | ||||||||||||||||
| EPS diluido | ||||||||||||||||||||||||
| Promedio ponderado de acciones (en millones) | 129,1 | 124,8 | 129.1 | 126,7 | ||||||||||||||||||||
| Ganancias por acción conforme a las NIIF | < td>$0.16 | $ | 0.26 | $ | 0.47 | < /td> | $ | 0.82 | ||||||||||||||||
| Ganancias por acción no ajustadas a las NIIF | $ | 0,26 | $ | 0.44 | $ | 0.98 | $ | 1.30 | ||||||||||||||||
| # de acciones en circulación al final del período (en millones) | 129.1 | < td> | 124.7 | < td> | 129,1 | 124,7 | ||||||||||||||||||
| < td> | ||||||||||||||||||||||||
| Efectivo IFRS proporcionado por operaciones | $ | 49.7 | $ | 65.8 | $ | 239,6 | $ | 226,8 | ||||||||||||||||
| Compra de propiedad, planta y equipo, neto de los ingresos por ventas | (18.8 | ) | (14.3 | )< /td> | (51.0 | ) | (49.6 | ) | ||||||||||||||||
| Pagos de arrendamiento (3) | (5.8 | ) | (10.0 | ) | (33.7 | ) | (40.0 | ) | ||||||||||||||||
| Costos financieros pagados (excluyendo los costos de emisión de deuda pagados) (3) | (6.6 | ) | (5.9 | )< /td> | (28.9 | ) | (22.4 | ) | ||||||||||||||||
| No IFRS libre flujo de caja (3) | $ | 18,5 | < /td> | $ | 35.6 | $ | 126,0 | $ | 114,8 | |||||||||||||||
| < td> | ||||||||||||||||||||||||
| IFRS ROIC % (4) | 6.6 | % | 9.3 | % | < td> | 5.6 | % | 8.1 | % | |||||||||||||||
| Porcentaje de ROIC no ajustado a IFRS (4) | < /td> | 12.4 | % | 16.6 | % | 12,4 | % | 13,9 | % |
| Tres meses finalizados | Año finalizado | |||||||||||||||||||||
| < /td> | 31 de diciembre | 31 de diciembre | ||||||||||||||||||||
| < td>2020 | Tasa fiscal efectiva | 2021 | Tasa fiscal efectiva | 2020 | Tasa fiscal efectiva | < td>2021 | Tasa fiscal efectiva | |||||||||||||||
| Gasto fiscal IFRS y tasa fiscal efectiva IFRS | $ | 6.3 | 24 | % | $ | 9.7 | 23 | % | $ | 29,6 | 33 | % | $ | 32,1 | 24 | % | < /tr>||||||
| Costos fiscales (beneficios) de los siguientes conceptos excluidos del gasto fiscal IFRS: | ||||||||||||||||||||||
| Gasto SBC del empleado | 0.5 | < td> | (0.1 | ) | 1.7 | 2.8 | Amortización de activos intangibles (excluidos los programas informáticos) | — | 0.5 | — | 0.5 | |||||||||||
| Otros cargos | 0.2 | 0.7 | 2.4 | 1.4 | ||||||||||||||||||
| Impactos fiscales secundarios relacionados con incertidumbres fiscales* | (1.1 | ) | < td> | — | < td>(0.7 | ) | — | |||||||||||||||
| Impacto fiscal no fundamental relacionado con adquisiciones anteriores** | 1,7 | < td> | — | < td> | 1.7 | — | ||||||||||||||||
| Impacto fiscal no fundamental relacionado con sitios reestructurados*** | — | — | — | 1.1 | ||||||||||||||||||
| Gasto fiscal ajustado no IFRS y tasa fiscal efectiva ajustada no IFRS | $ | 7,6 | 19 | % | $ | 10,8 | 16 | % | $ | 34,7 | 22 | % | $ | 37,9 | 19 | % | ||||||
* Consiste en la reversión de determinadas incertidumbres fiscales relacionadas con una adquisición anterior prescrita en dichos períodos y asentamientos relacionados.
** Consiste en ajustes de impuestos diferidos atribuibles a nuestra adquisición de Impakt Holdings, LLC.
*** Consiste en las reversiones de incertidumbres fiscales relacionadas con una de nuestras subsidiarias asiáticas que completó su liquidación y disolución durante el primer trimestre de 2021.
(3) La administración utiliza el flujo de caja libre no conforme a las NIIF como medida, además del efectivo conforme a las NIIF proporcionado por (utilizado en) las operaciones, para evaluar nuestro rendimiento de flujo de caja operativo. Creemos que el flujo de caja libre no IFRS proporciona otro nivel de transparencia a nuestra liquidez. El flujo de caja libre no IFRS se define como el efectivo proporcionado por (utilizado en) operaciones después de la compra de propiedad, planta y equipo (neto de los ingresos por la venta de ciertos equipos y propiedades excedentes), pagos de arrendamiento y costos financieros pagados (excluyendo cualquier costos de emisión de deuda y, cuando corresponda, tarifas de exención relacionadas con nuestra línea de crédito). No consideramos los costos de emisión de deuda ($3,6 millones pagados en el cuarto trimestre de 2021 y el año completo de 2021; cero y $0,6 millones pagados en el cuarto trimestre de 2020 y el año completo de 2020, respectivamente) o dichas tarifas de exención (cuando corresponda) como parte de nuestro gastos de financiación. Como resultado, estos costos están excluidos de los Costos Financieros totales pagados en nuestra determinación del flujo de caja libre no IFRS. Tenga en cuenta, sin embargo, que el flujo de caja libre no conforme a las NIIF no representa el flujo de caja residual disponible para Celestica para gastos discrecionales.
(4) La administración utiliza el ROIC ajustado no conforme a las NIIF como una medida para evaluar la eficacia del capital invertido que usamos para crear productos o brindar servicios a nuestros clientes, al cuantificar qué tan bien generamos ganancias en relación con el capital que hemos invertido. en nuestro negocio. El ROIC ajustado no IFRS se calcula dividiendo el EBIAT ajustado no IFRS por el capital invertido neto promedio. El capital invertido neto (calculado en la siguiente tabla) se define como el total de activos menos: efectivo, ROU activos, cuentas por pagar, devengados y otros pasivos circulantes, provisiones e impuestos sobre la renta por pagar. Usamos un promedio de dos puntos para calcular el capital invertido neto promedio del trimestre y un promedio de cinco puntos para calcular el capital invertido neto promedio del año. Por ejemplo, el capital invertido neto promedio para el cuarto trimestre de 2021 se calcula utilizando el promedio del capital invertido neto al 30 de septiembre de 2021 y al 31 de diciembre de 2021. Una medida comparable según las NIIF se determinaría dividiendo las ganancias (pérdidas) de las NIIF antes de los ingresos impuestos por capital invertido neto promedio (que hemos establecido en los cuadros arriba y abajo), sin embargo, esta medida (que hemos llamado IFRS ROIC), no es una medida definida bajo IFRS.
La siguiente tabla establece, para los períodos indicados, nuestro cálculo de % de ROIC IFRS y % de ROIC ajustado no IFRS (en millones, excepto % de ROIC IFRS y % de ROIC ajustado no IFRS).
| Tres meses finalizados | Año finalizado< /td> | |||||||||||||||||
| 31 de diciembre | 31 de diciembre | |||||||||||||||||
| 2020 | < td>2021 | < td>2020 | 2021 | |||||||||||||||
| < td> | ||||||||||||||||||
| Utilidades NIIF antes de impuestos | $ | 26.4 | $ | 41.6 | < td> | $ | 90,2 | $ | 136,0 | |||||||||
| Multiplicador para anualizar las ganancias | 4 | < td>4 | < td>1 | 1 | ||||||||||||||
| Ganancias IFRS anualizadas antes de impuestos | $ | 105,6 | $ | 166,4 | $ | 90,2 | < /td> | $ | 136.0 | |||||||||
| < /td> | ||||||||||||||||||
| Promedio de capital neto invertido del período | $ | 1.610,0 | $ | 1.794,9 | $ | 1600,1 | $ | 1682,2 | ||||||||||
| IFRS ROIC % (1) | 6.6 | % | < td>9,3 | % | 5,6 | % | 8.1 | % | ||||||||||
| < /td> | ||||||||||||||||||
| Tres meses finalizados | Año finalizado | |||||||||||||||||
| 31 de diciembre | 31 de diciembre | |||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||
| Ganancias operativas no IFRS (EBIAT ajustado) | < /td> | $ | 50,0 | $ | 74,3 | < td>$ | 199.0 | $ | 233.9 | |||||||||
| Multiplicador para anualizar ganancias | 4 | 4 | < td> | 1 | 1 | |||||||||||||
| EBIAT ajustado no IFRS anualizado | $ | 200,0 | $ | 297,2 | $ | 199,0< /td> | $ | 233.9 | ||||||||||
| < /td> | ||||||||||||||||||
| Capital neto invertido promedio del período | $< /td> | 1.610,0 | $ | 1.794,9 | $ | 1600,1 | $ | 1682,2 | ||||||||||
| ROIC no ajustado a IFRS % (1) | 12,4 | % | 16,6 | % | 12,4 | % | 13,9 | % | ||||||||||
| < td> | ||||||||||||||||||
| 31 de diciembre de 2020 | 31 de marzo de 2021 | 30 de junio de 2021 | 30 de septiembre de 2021 | 31 de diciembre de 2021 | < /tr>||||||||||||||
| El capital invertido neto consiste en: | < /td> | |||||||||||||||||
| Activos totales | $ | 3.664,1 | $ | 3553,4 | $ | 3745,4 | $ | 4.026,1 | $ | 4.666,9 | ||||||||
| Menos: efectivo | 463,8 | 449,4 | 467,2 | 477.2 | 394.0 | |||||||||||||
| Menos: ROU activos | 101,0 | < td> | 98.4 | 100.5 | 115,4 | 113,8 | < /tr> | |||||||||||
| Menos: cuentas por pagar, devengados y otros pasivos corrientes, provisiones e impuestos sobre la renta por pagar | 1.478,4 | 1407,0 | 1575,8 | 1.800,8 | 2.202,0< /td> | |||||||||||||
| Capital neto invertido al final del período (1) | $ | 1620,9 | $ | 1598,6 | $ | 1.601,9 | $ | 1.632,7 | < /td> | $ | 1.957,1 | |||||||
| < /td> | ||||||||||||||||||
| 31 de diciembre de 2019 | 31 de marzo de 2020 | < td>30 de junio de 2020 | 30 de septiembre de 2020 | 31 de diciembre de 2020 | ||||||||||||||
| El capital neto invertido consiste en: | ||||||||||||||||||
| Activos totales | $ | 3.560,7 | $ | 3537,8 | $ | 3788,1 | $ | 3789,3 | $ | 3664,1 | < /td> | |||||||
| Menos: efectivo | 479,5 | < td>472.1 | 435.9 | 451,4 | 463,8 | |||||||||||||
| Menos: ROU activos | 104,1 | 96,9 | 94,4 | < td> | 101,2 | 101,0 | ||||||||||||
| Menos: cuentas por pagar, devengados y otros pasivos corrientes, provisiones e impuestos a la renta por pagar | 1.341,7 | 1.397,5 | 1.684,1 | < /td> | 1.637,6 | 1.478,4 | ||||||||||||
| Capital neto invertido al final del período (1) | $ | < td>1.635,4$ | 1.571,3 | $ | 1573,7 | $ | 1599,1 | $ | 1.620,9 |
(1) Ver nota al pie 4 en la página anterior.
CELESTICA INC. BALANCE CONSOLIDADO CONDENSADO (en millones de dólares estadounidenses) (sin auditar)
| Nota | 31 de diciembre de 2020 | 31 de diciembre de 2021 | ||||||||||||||||||||||
| Activos< /td> | ||||||||||||||||||||||||
| Activo actual: | ||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | $ | 463.8 | $ | 394.0 | ||||||||||||||||||||
| Cuentas por cobrar | 5 | 1.093,4 | 1.260,3 | |||||||||||||||||||||
| Inventarios | 6 | 1.091,5 | 1.697,0 | < /td> | ||||||||||||||||||||
| Impuestos sobre la renta por cobrar | 6.8 | < td> | 8.6 | |||||||||||||||||||||
| Otro activo circulante | 81,7 | 75,4 | < /td> | |||||||||||||||||||||
| Activo corriente total | 2.737,2 | < td> | 3.435,3 | |||||||||||||||||||||
| < td> | ||||||||||||||||||||||||
| Propiedades, planta y equipo | < /td> | 332.5 | 338.7 | |||||||||||||||||||||
| Activos con derecho de uso | 101.0 | < /td> | 113,8 | |||||||||||||||||||||
| Fondo de comercio | 4 | 198,6 | 324,2 | < /tr> | ||||||||||||||||||||
| Activo intangible | 229,4 | 382.0 | ||||||||||||||||||||||
| Impuestos sobre la renta diferidos | 39,9 | 47,7 | ||||||||||||||||||||||
| Otros activos no corrientes | 25,5 | < /td> | 25,2 | |||||||||||||||||||||
| Activos totales | $ | 3.664,1 | $ | 4.666,9 | ||||||||||||||||||||
| Pasivo y Patrimonio | ||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente : | ||||||||||||||||||||||||
| Porción actual de préstamos bajo línea de crédito y obligaciones de arrendamiento | 8 | $ | 99.8 | $< /td> | 51.5 | |||||||||||||||||||
| Cuentas por pagar | 854,5 | 1.238,3 | ||||||||||||||||||||||
| 6 | 553,1 | 884.3 | ||||||||||||||||||||||
| Impuestos sobre la renta a pagar | 51.8 | 62.3 | Porción actual de provisiones | 19.0 | < td> | 17,1 | ||||||||||||||||||
| Pasivo corriente total | 1578,2 | 2253,5 | ||||||||||||||||||||||
| Largo- porción a plazo de los préstamos bajo líneas de crédito y obligaciones de arrendamiento | 8 | 486.1 | 742,9 | |||||||||||||||||||||
| Obligaciones por prestaciones post-empleo pensionales y no pensionales | 117,3 | 107,5 | ||||||||||||||||||||||
| Provisiones y otros pasivos no corrientes | 41,2 | 39,8 | ||||||||||||||||||||||
| Impuestos sobre la renta diferidos | 32,3 | 60,2 | ||||||||||||||||||||||
| Pasivo total | 2.255,1 | 3.203,9 | ||||||||||||||||||||||
| Patrimonio: | ||||||||||||||||||||||||
| Capital social | 9 | 1.834,2 | 1.764,5 | |||||||||||||||||||||
| Acciones propias | 9 | (15,7 | ) | < td> | (48,9 | ) | ||||||||||||||||||
| Excedente aportado | < /td> | 974,5 | 1.029,8 | |||||||||||||||||||||
| Déficit | (1.368,8 | ) | (1.255,6 | ) | ||||||||||||||||||||
| Otra pérdida global acumulada | < td> | (15.2 | ) | (26.8 | ) | |||||||||||||||||||
| Patrimonio total | 1.409,0 | < td> | 1.463,0 | |||||||||||||||||||||
| Pasivo total y patrimonio | < /td> | $ | 3.664,1 | $ | 4.666.9 |
| Tres meses finalizados | Año finalizado | |||||||||||||||||||||||
| 31 de diciembre | 31 de diciembre | |||||||||||||||||||||||
| Nota | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||
| Ingresos | 3 | $ | 1386,6 | $ | 1512,1 | $ | 5.748,1 | $ | 5.634,7 | |||||||||||||||
| Coste de ventas | 6 | 1.272,8 | 1.370,0 | 5.310,5 | < td> | 5.147,7 | ||||||||||||||||||
| Ganancia bruta | 113.8 | 142.1 | 437.6< /td> | 487.0 | ||||||||||||||||||||
| Vendiendo , gastos generales y administrativos (SG&A) | 59.4 | 65,5 | 230,7 | 245.1 | ||||||||||||||||||||
| Investigación y desarrollo | 8,4 | 10,6 | 29,9 | < td>38,4 | ||||||||||||||||||||
| Amortización de activos intangibles< /td> | 6.0 | 8.7 | 25,6 | 25,5 | ||||||||||||||||||||
| Otros cargos | 10 | 4,5 | 7.4 | 23.5 | 10.3 | |||||||||||||||||||
| Resultados de operaciones | 35,5 | 49,9 | < td>127,9 | 167,7 | ||||||||||||||||||||
| Costos financieros | 8 | 9.1 | 8.3 | 37.7 | 31,7 | |||||||||||||||||||
| Utilidad antes de impuestos | 26,4 | 41,6 | 90,2 | < /td> | 136,0 | |||||||||||||||||||
| Gasto por impuesto sobre la renta (recuperación) | 11 | |||||||||||||||||||||||
| Actual | 3.7 | < /td> | 4.4 | 32.9 | 40.9 | |||||||||||||||||||
| Diferido | 2.6 | 5.3 | < td>(3.3 | ) | (8.8 | ) | ||||||||||||||||||
| 6.3 | 9.7 | 29.6 | 32.1 | |||||||||||||||||||||
| Ganancias netas del período | $ | 20,1 | $ | 31,9 | $ | 60,6 | $ | 103.9 | ||||||||||||||||
| Ganancias básicas por acción | $ | 0,16 | < td>$ | 0,26 | $ | 0,47 | $ | 0,82 | ||||||||||||||||
| Ganancias diluidas por acción | $ | 0.16 | $ | 0.26 | < /td> | $ | 0.47 | $ | 0.82 | < td>|||||||||||||||
| Acciones utilizadas en el cálculo de cantidades por acción (en millones): | ||||||||||||||||||||||||
| Básico | 129.1 | 124,8 | 129,1 | < /td> | 126.7 | |||||||||||||||||||
| Diluido | 129,1 | 124,8 | 129,1 | 126,7 |
| Tres meses finalizados | Año finalizado | |||||||||||||||
| 31 de diciembre | 31 de diciembre | |||||||||||||||
| 2020 | < td>2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||
| $ | 20,1 | $ | 31,9 | $ | 60,6 | $ | 103.9 | |||||||||
| Otra utilidad (pérdida) integral, neta de impuesto: | ||||||||||||||||
| Artículos que no serán reclasificados a ganancias netas: | ||||||||||||||||
| 7 | (9.1 | )< /td> | 9.3 | ( 9.3 | ) | 9.3 | ||||||||||
| Diferencias de conversión de moneda para operaciones extranjeras | 3.1 | (1.6 | ) | 4.3 | (7.7< /td> | ) | ||||||||||
| Cambios de derivados de divisas a plazo designados como coberturas | 7.7 | 3.1 | 8.5 | (13.5 | ) | |||||||||||
| Cambios de los derivados de permuta financiera de tipos de interés designados como cobertura | 2.3 | < /td> | 3.2 | ( 4.4 | ) | 9.6 | ||||||||||
| $ | 24,1 | < td>$ | 45,9 | $ | 59,7 | $ | 101.6 |
Las notas adjuntas son parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios condensados no auditados.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO CONSOLIDADO CONDENSADO DE CELESTICA INC. (en millones de dólares estadounidenses) (sin auditar)
| Nota | Capitalstock(nota 9) | Tesorería (nota 9) | Superávit aportado | Déficit | Otras pérdidas integrales acumuladas (a)< /sup> | Patrimonio total | ||||||||||||||||||
| Saldo: 1 de enero de 2020 | $ | 1.832,1 | $ | (14,8 | ) | $ | 982.6 | $ | (1.420,1 | ) | $ | (23,6 | ) | $ | 1.356,2 | |||||||||
| Transacciones de capital | 9 | < /td> | ||||||||||||||||||||||
| Emisión de capital social | < td>2.2 | — | (2.2 | ) | — | — | < /td> | — | ||||||||||||||||
| Recompra de capital social para cancelación(b) | (0.1 | ) | — | (15.0 | ) | < /td> | — | — | (15.1 | ) | ||||||||||||||
| Compra de acciones propias para planes basados en acciones | — | (19.1 | ) | — | — | — | (19.1 | ) | ||||||||||||||||
| Acción liquidada mediante capital compensación basada en (SBC) | — | < /td> | 18.2 | 9.1 | — | — | 27,3 | |||||||||||||||||
| Utilidad (pérdida) integral total : | ||||||||||||||||||||||||
| Red ganancias del período | — | — | — | 60.6 | — | < /td> | 60.6 | |||||||||||||||||
| Otra utilidad (pérdida) integral, neta de impuestos: | < td> | |||||||||||||||||||||||
| Pérdidas en planes de beneficios post-empleo de pensión y no pensión | 7 | — | — | — | (9.3 | ) | — | (9.3 | ) | |||||||||||||||
| Diferencias de conversión de moneda para operaciones extranjeras | — | — | — | < /td> | — | 4.3 | 4.3 | |||||||||||||||||
| Cambios de derivados a plazo sobre divisas designados como cobertura | — | — | — | < td> | — | 8.5 | 8.5 | |||||||||||||||||
| Cambios en la tasa de interés swap de derivados designados como cobertura | — | — | — | < /td> | — | (4.4 | ) | (4.4 | ) | |||||||||||||||
| Saldo -- 31 de diciembre de 2020 | $ | 1834,2 | $< /td> | (15.7 | ) | $ | 974.5 | $ | (1368,8 | ) | $ | (15,2 | ) | $ | 1.409,0 | |||||||||
| Transacciones de capital | 9 | < /td> | Emisión de capital social | 0.3 | < td> | — | (0.1 | ) | — | —< /td> | 0.2 | |||||||||||||
| Recompra del capital social por cancelación(c) | (70,0 | ) | — | 41.6 | — | — | (28.4 | ) | ||||||||||||||||
| Compra de acciones propias para planes SBC(d) | — | (54.4 | ) | < td> | — | — | — | (54.4 | ) | |||||||||||||||
| SBC liquidado en acciones | — | 21.2 | 13.8 | — | — | 35.0 | ||||||||||||||||||
| Utilidad (pérdida) integral total: | ||||||||||||||||||||||||
| Ganancias netas del período | — | — | — | 103.9 | < td> | — | 103.9 | |||||||||||||||||
| Otra utilidad (pérdida) integral, neta de impuestos: | < /td> | |||||||||||||||||||||||
| Ganancias en planes de beneficios post-empleo de pensión y no pensión | 7 | — | — | — | 9.3 | — | 9.3< /td> | |||||||||||||||||
| Diferencias de conversión de moneda para operaciones extranjeras | — | — | — | — | < /td> | (7.7 | ) | (7.7 | ) | |||||||||||||||
| Cambios de derivados de divisas a plazo designados como cobertura | — | — | — | — | < /td> | (13.5 | ) | (13.5 | ) | |||||||||||||||
| Cambios de los derivados de permuta financiera de tipos de interés designados como cobertura | —< /td> | — | < /td> | — | — | 9.6 | 9.6 | |||||||||||||||||
| Saldo: 31 de diciembre de 2021 | $ | 1764,5 | < td>$ | (48.9 | ) | $< /td> | 1029,8 | $ | (1255,6 | ) | $ | (26.8 | ) | $ | 1,463.0 |
(a) Otra pérdida integral acumulada es neta de impuestos.(b) Incluye $15.0 devengados al 31 de diciembre de 2020 por la estimación máximo contractual de recompras de acciones subordinadas con derecho a voto (SVS) permitidas para cancelación (Máximo Contractual) bajo un plan automático de compra de acciones (ASPP) ejecutado en diciembre de 2020 (Devengo de diciembre de 2020), descrito en la nota 9. (c) Pagamos $35.9 para recomprar SVS por cancelación durante 2021, compensado en parte por la reversión del Acumulado de diciembre de 2020. También incluye $7,5 devengados al 31 de diciembre de 2021 por el Máximo Contractual estimado de compras de SVS para cancelar bajo un ASPP ejecutado en diciembre de 2021. Ver nota 9.(d) Incluye $33,8 devengados al 31 de diciembre de 2021 por el Máximo Contractual estimado de Compras de SVS para liquidar premios bajo nuestros planes SBC bajo un ASPP ejecutado en diciembre de 2021. Ver nota 9.
Las notas adjuntas son parte integral de estos estados financieros intermedios condensados consolidados no auditados.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO CONSOLIDADO CONDENSADO DE CELESTICA INC. (en millones de dólares estadounidenses) (sin auditar)
| Tres meses finalizados | Año finalizado | |||||||||||||||||||
| 31 de diciembre | 31 de diciembre | |||||||||||||||||||
| Nota | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||
| Efectivo proporcionado por (usado en): | ||||||||||||||||||||
| Actividades de explotación: | ||||||||||||||||||||
| Ganancias netas del período | $ | 20,1 | $ | 31,9 | $ | 60,6 | < /td> | $ | 103.9 | |||||||||||
| Ajustes a las ganancias netas para artículos no que afectan al efectivo: | < td> | |||||||||||||||||||
| Depreciación y amortización | 30,8 | 34.8 | 124,7 | 126,3 | ||||||||||||||||
| Gasto SBC del empleado liquidado con capital | 9 | 5.1 | < /td> | 9.2 | 25.8 | 33,4 | ||||||||||||||
| Otros cargos | < td>100,1 | 3,9 | 2.5 | 2.5 | ||||||||||||||||
| Costos financieros | 9.1 | 8.3 | 37,7 | 31,7 | ||||||||||||||||
| Gasto por impuesto sobre la renta | 6,3 | 9.7 | 29.6 | 32.1 | ||||||||||||||||
| Otro | < /td> | 0.5 | (4.3 | ) | 10.0 | < td>15.2 | ||||||||||||||
| Cambios en elementos de capital de trabajo no monetarios: | ||||||||||||||||||||
| Cuentas por cobrar | 31.6 | (47.7 | ) | (40.7 | ) | (102.4 | ) | |||||||||||||
| Inventarios | < /td> | 113.7 | (207.5 | ) | (99.3 | ) | (521,9 | ) | ||||||||||||
| Otros activos circulantes | < td>6.6 | (4.4 | ) | (0.5 | ) | (11.5 | < td>)||||||||||||||
| Cuentas por pagar, devengados y otros pasivos corrientes y provisiones | (170.7 | ) | 236.2 | 117,0 | 556,9 | < /tr> | ||||||||||||||
| Cambios en el capital de trabajo no monetario | (18.8 | ) | (23.4 | ) | (23.5 | ) | (78.9 | ) | ||||||||||||
| Impuesto sobre la renta neto pagado | (3,5 | ) | < td> | (4.3 | ) | (27.8 | ) | (39.4 | ) | |||||||||||
| Efectivo neto proporcionado por actividades | 49.7 | 65,8 | 239,6 | < td> | 226.8 | |||||||||||||||
| < td> | ||||||||||||||||||||
| Actividades de inversión: | ||||||||||||||||||||
| Adquisición de PCI Private Limited, neto del efectivo adquirido | 4 | < /td> | — | (314.7 | ) | < td>— | (314.7 | ) | ||||||||||||
| Adquisición de aplicaciones informáticas e inmovilizado material | (19.2 | ) | (14.4 | ) | (52,8 | ) | (52,2 | < td>)|||||||||||||
| Cobros relacionados con la venta de activos | 0.4 | 0.1 | 1.8 | 2.6 | ||||||||||||||||
| Efectivo neto utilizado en actividades de inversión | (18.8 | ) | (329.0 | ) | (51.0 | ) | (364.3 | ) | ||||||||||||
| < td> | ||||||||||||||||||||
| Actividades de financiación: | ||||||||||||||||||||
| Préstamos bajo préstamos renovables | 8 | — | 220.0 | — | 220.0 | |||||||||||||||
| 8 | — | (220.0 | ) | — | (220.0 | ) | ||||||||||||||
| Préstamos a plazo | < td>8— | 365.0 | — | 365.0 | ||||||||||||||||
| Reembolsos bajo préstamos a plazo | 8 | < td>— | (145.0 | ) | (121.9 | ) | (175.0 | < td>)|||||||||||||
| Pago de obligaciones de arrendamiento | (5.8 | ) | (10.0 | ) | (33.7 | ) | (40.0 | ) | < /tr>||||||||||||
| Emisión de capital social | — | < /td> | 0.1 | — | 0.2 | |||||||||||||||
| Recompra de capital social para cancelación< /td> | 9 | (0.1 | ) | < td>— | (0.1 | ) | (35.9 | ) | ||||||||||||
| Compra de acciones propias para planes basados en acciones | < td>9(6.0 | ) | (20.6 | ) | (19.1 | ) | (20.6 | ) | ||||||||||||
| Costos financieros pagados(a) | 8 | (6.6 | ) | (9.5 | ) | (29.5 | ) | (26.0 | ) | |||||||||||
| Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación | (18.5 | ) | 180.0< /td> | (204.3 | ) | 67.7 | ||||||||||||||
| Aumento (disminución) neto en efectivo y equivalentes de efectivo | 12.4 | (83.2 | ) | (15.7 | ) | < td>(69.8 | ) | |||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo, inicio del período | 451.4 | 477.2 | < /td> | 479.5 | 463.8 | |||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo, fin de período | $ | 463,8 | < td>$ | 394.0 | $ | 463.8 | $ | 394.0 |
| Ingresos por segmento: | Tres meses finalizados el 31 de diciembre | Año finalizado el 31 de diciembre | ||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||||
| % del total | % del total | % del total | < td>% del total | |||||||||||||||||
| ATS | $ | 513,2 | 37 | % | $ | 632,8 | 42 | % | $ | 2086,3 | 36 | % | $ | 2,315.1 | 41 | % | ||||
| CCS | 873.4 | 63 | % | 879,3 | 58 | % | 3.661,8 | 64 | % | 3.319,6 | 59 | % | ||||||||
| Ingresos del mercado final de comunicaciones como % de los ingresos totales | 43 | % | 39 | % | 42 | % | 40 | % | ||||||||||||
| Ingresos del mercado final empresarial como % de los ingresos totales | 20 | % | 19< /td> | % | 22 | % | 19 | % | ||||||||||||
| Total | $ | 1386,6 | $ | 1.512,1 | $ | 5.748,1 | $ | 5.634,7 | < /tr> | |||||||||||
| Ingreso del segmento, margen del segmento y conciliación del ingreso del segmento con las ganancias IFRS antes de impuestos: | Tres meses finalizados el 31 de diciembre | Ejercicio finalizado el 31 de diciembre | ||||||||||||||||||
| Nota | 2020 | < /td> | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||
| Margen del segmento | Margen del segmento | Margen del segmento | Margen del segmento | |||||||||||||||||
| $ | 20.0 | 3.9 | % | $ | 35,4 | 5,6 | % | $ | 69,7 | 3,3 | % | $ | 105,0 | 4,5 | % | |||||
| Margen e ingresos del segmento CCS | 30,0 | 3,4 | % | 38,9 | 4,4 | % | 129,3 | 3,5 | % | 128,9 | 3,9 | % | ||||||||
| Segmento total ingreso | 50.0 | 74,3 | 199,0 | < td> | 233.9 | |||||||||||||||
| Conciliación de elementos: | ||||||||||||||||||||
| Costos financieros | 8 | < /td> | 9.1 | 8.3 | 37,7 | 31,7 | ||||||||||||||
| Gastos de compensación basada en acciones (SBC) de los empleados | 5.1 | 9.2 | 25,8 | 33,4 | ||||||||||||||||
| Amortización de activos intangibles (excluidas las aplicaciones informáticas) | 4,9 | < /td> | 7.8 | 21.8 | 22,5 | |||||||||||||||
| Otros cargos | < td>104.5 | 7.4 | 23.5 | 10.3 | ||||||||||||||||
| Utilidades NIIF antes de impuestos | $ | 26,4 | $ | 41,6 | $ | 90,2 | $ | 136,0 |
Clientes:
En el cuarto trimestre de 2021, ningún cliente individual representó el 10 % o más de los ingresos totales (cuarto trimestre de 2020 (cuarto trimestre de 2020): dos clientes individualmente, ambos clientes del segmento CCS). Ningún cliente individual representó el 10 % o más de los ingresos totales en el año fiscal 2021 o en el año finalizado el 31 de diciembre de 2020 (año fiscal 2020).
Estacionalidad:
De vez en cuando, experimentamos cierto nivel de estacionalidad en nuestros patrones de ingresos trimestrales en algunos de nuestros negocios. Recientemente, los ingresos de nuestro mercado final Enterprise disminuyeron en el primer trimestre del año en comparación con el trimestre anterior y luego aumentaron en el segundo trimestre, lo que refleja un aumento en la demanda de los clientes. Por lo general, también experimentamos nuestros niveles de ingresos generales más bajos durante el primer trimestre de cada año. No puede haber seguridad de que estos patrones continúen. La adición de nuevos clientes también ha introducido diferentes ciclos de demanda de nuestros clientes existentes, creando más volatilidad e imprevisibilidad en nuestros patrones de ingresos. Estos y otros factores dificultan aislar el impacto de la estacionalidad en nuestro negocio.
4. ADQUISICIONES
El 1 de noviembre de 2021, completamos la adquisición del 100 % de las acciones de PCI Private Limited (PCI), un proveedor de soluciones de fabricación, ingeniería y diseño totalmente integrado con cinco instalaciones de fabricación y diseño en Asia. El acuerdo que rige la adquisición de PCI incluye un ajuste de capital de trabajo neto (WCA) posterior al cierre habitual. El precio de compra de PCI fue de $ 314,7, neto de $ 11,4 de efectivo adquirido, e incluye un WCA neto preliminar (que está sujeto a finalización en el primer trimestre de 2022). El precio de compra se financió con una combinación de efectivo y préstamos de $220,0 en la parte renovable de nuestra línea de crédito (ver nota 8).
Los detalles de nuestra asignación preliminar del precio de compra en el año de la adquisición son los siguientes:
Los activos y pasivos adquiridos se registran en nuestro balance general consolidado a sus valores razonables a la fecha de adquisición. Esperamos finalizar nuestra asignación del precio de compra a fines del primer trimestre de 2022, una vez que se haya finalizado el WCA y se haya completado el trabajo de consultores externos para estimar los valores razonables de los activos intangibles adquiridos (activos intangibles del cliente). .
Si la adquisición hubiera ocurrido el 1 de enero de 2021, la adquisición de PCI habría contribuido menos del 10 % a nuestros ingresos consolidados y ganancias netas para el año.
Los activos intangibles de clientes recién reconocidos de la adquisición se amortizarán de forma lineal durante una vida útil estimada de 10 años. Como resultado, nuestra amortización de activos intangibles aumentará aproximadamente $17 por año. El crédito mercantil de la adquisición surgió principalmente del conocimiento y las capacidades específicas de la fuerza laboral adquirida y las sinergias esperadas de la combinación de nuestras operaciones. Dicho crédito mercantil es atribuible a nuestro segmento ATS y no es deducible de impuestos.
Contratamos consultores externos para proporcionar valoraciones de cierto inventario, propiedad, planta y equipo y activos intangibles en relación con nuestra adquisición de PCI. El valor razonable de los activos tangibles adquiridos se medirá en función de su valor en uso, aplicando el enfoque de mercado (comparación de ventas, cotizaciones de corredores), costo o costo de reposición, o el enfoque de ingresos (flujos de caja descontados), según se considere apropiado. . La valoración de los activos intangibles por parte de los consultores externos se basará principalmente en el enfoque de ingresos utilizando un modelo de flujo de efectivo descontado y pronósticos basados en estimaciones y supuestos subjetivos de la gerencia. En la valoración de los activos anteriores se utilizaron varios datos de nivel 2 y 3 de la jerarquía de medición del valor razonable (descritos en la nota 21 del AFS de 2020).
Registramos costos de adquisición (definidos en la nota 10) de $1,1 y $4,8 durante el cuarto trimestre de 2021 y el año fiscal 2021, respectivamente, relacionados con nuestra adquisición de PCI.
5. CUENTAS POR COBRAR
Programa de ventas de cuentas por cobrar (A/R) y programas de financiación de proveedores (SFP):
Celebramos un acuerdo en marzo de 2020 con un banco externo para vender hasta $300.0 en A/R sin compromiso, sujeto a límites predeterminados por el cliente. Este acuerdo de un año prevé extensiones anuales automáticas de un año y se extendió en marzo de 2021. Este acuerdo puede ser rescindido en cualquier momento por el banco o por nosotros con un aviso previo de 3 meses, o por el banco en caso de incumplimiento especificado. Estamos obligados a cumplir con convenios, incluidos los relacionados con el cumplimiento de las obligaciones de pago y las restricciones a la venta, cesión o creación de gravámenes, con respecto a las A/R vendidas en virtud de este acuerdo. Al 31 de diciembre de 2021 y 31 de diciembre de 2020, cumplíamos con estos convenios. Bajo nuestro programa de ventas de cuentas por cobrar, continuamos recaudando efectivo de nuestros clientes y remitiendo los montos recaudados al banco semanalmente.
El 1 de noviembre de 2021, tras la consumación de nuestra adquisición de PCI, comenzamos a participar en un SFP perteneciente a un cliente de PCI. Como resultado, al 31 de diciembre de 2021, participamos en tres SFP (uno con un cliente del segmento CCS y dos con clientes del segmento ATS), según los cuales vendemos cuentas por cobrar del cliente relevante a terceros bancos en un base no comprometida. Los SFP tienen una duración indefinida y pueden ser rescindidos en cualquier momento por el cliente o por nosotros mediante notificación previa especificada. Utilizamos los SFP para compensar sustancialmente el efecto de los plazos de pago extendidos requeridos por estos clientes en nuestro capital de trabajo para el período. Bajo nuestros SFP, los bancos terceros cobran las cuentas por cobrar relevantes directamente de estos clientes.
Al 31 de diciembre de 2021, vendimos $45,8 de A/R (31 de diciembre de 2020: $119,7) bajo nuestro programa de ventas de A/R, y $98,0 de A/R bajo nuestros tres SFP, incluidos $21,5 de A/R bajo el SFP del cliente de PCI (31 de diciembre de 2020: $65.3 bajo dos SFP). Las cuentas por cobrar vendidas bajo cada uno de estos programas se dan de baja de nuestro saldo de cuentas por cobrar, y los ingresos se reflejan como efectivo provisto por actividades operativas en nuestro estado consolidado de flujos de efectivo. En el momento de la venta, asignamos los derechos del A/R a los bancos. Las cuentas por cobrar se venden netas de los cargos por descuento, que se registran como costos financieros en nuestro estado consolidado de operaciones.
Activos del contrato:
Al 31 de diciembre de 2021, nuestro saldo de A/R incluía $253,5 de activos del contrato (31 de diciembre de 2020: $231,8) reconocidos como ingresos de acuerdo con nuestra política contable de reconocimiento de ingresos.
6. INVENTARIOS
Registramos provisiones de inventario, netas de recuperaciones de valuación, en el costo de ventas. Las provisiones de inventario reflejan rebajas en el valor de nuestro inventario a valor realizable neto, y las recuperaciones de valuación reflejan principalmente ganancias en la disposición de inventario previamente rebajado. Registramos provisiones netas de inventario de $1,8 y $4,9 para el cuarto trimestre de 2021 y el año fiscal 2021, respectivamente (cuarto trimestre de 2020: $1,6; año fiscal de 2020: $17,0).
Recibimos depósitos en efectivo de algunos de nuestros clientes con fines de capital de trabajo y para cubrir nuestro riesgo de exceso de inventario u obsoleto, lo que incluye ayudar a cubrir niveles más altos de inventario para ayudar a mitigar el entorno actual de materiales restringidos. Dichos depósitos al 31 de diciembre de 2021 totalizaron $434.0 (31 de diciembre de 2020 - $174.7), y se registraron en pasivos acumulados y otros pasivos circulantes en nuestro balance general consolidado.
7. PLANES DE BENEFICIOS POST-EMPLEO PENSIONALES Y NO PENSIONALES
Para mitigar los riesgos actuariales y de inversión de nuestros planes de pensión de beneficio definido, compramos anualidades de vez en cuando (utilizando los activos del plan existente) de compañías de seguros de terceros para algunos o todos los participantes del plan. La compra de rentas vitalicias por parte del plan de pensión cubre sustancialmente los riesgos financieros asociados con las obligaciones de pensión relacionadas. No se realizaron tales compras de anualidades en el cuarto trimestre de 2021 ni en el año fiscal 2021. En agosto de 2020, los fideicomisarios del plan de pensión de beneficios definidos para nuestros empleados en el Reino Unido compraron anualidades para cubrir los beneficios de pensión pagaderos a los miembros recién jubilados de dicho plan. La compra de la anualidad resultó en una pérdida no monetaria de $0.2 para el tercer trimestre de 2020, que registramos en otra utilidad (pérdida) integral (OCI) y simultáneamente reclasificamos a déficit.
Nuestras obligaciones del plan de pensiones y beneficios definidos post-empleo se determinan con base en valoraciones actuariales. Reconocemos las ganancias o pérdidas actuariales que surgen de los planes de beneficios definidos post-empleo de pensiones y no pensiones en OCI y subsecuentemente reclasificamos los montos a déficit. Durante el cuarto trimestre de 2021 y el año fiscal 2021, reconocimos $9,3 de ganancias actuariales netas, netas de impuestos (cuarto trimestre de 2020 y año fiscal 2020: $9,1 de pérdidas actuariales netas, netas de impuestos), en relación con dichos planes de beneficios.
8. FACILIDADES DE CRÉDITO Y OBLIGACIONES DE ARRENDAMIENTO
Somos parte de un contrato de crédito con Bank of America, N.A., como Agente Administrativo, y los otros prestamistas parte del mismo, que antes de la enmienda descrita a continuación, otorgaron un préstamo a plazo por el monto principal original de $350.0 (Plazo inicial Préstamo) y un préstamo a plazo por el monto principal original de $250.0 (primer préstamo a plazo incremental), cada uno de los cuales estaba programado para vencer en junio de 2025, y una línea de crédito renovable de $450.0 (Revolver) que estaba programado para vencer en junio de 2023. 6 de diciembre de 2021, se modificó el contrato de crédito (así enmendado, la Facilidad de Crédito) principalmente: (i) para proporcionar un nuevo préstamo a plazo (Préstamo a Segundo Plazo Incremental) por el monto principal original de $365.0 (totalmente la fecha de modificación); (ii) aumentar los compromisos bajo el Revolver a $600.0 y extender su fecha de vencimiento (ver más abajo), (iii) aliviar ciertas restricciones de convenio; y (iv) para incluir provisiones sucesoras específicas de LIBOR (ver nota 12). El Préstamo a Plazo Inicial y el Segundo Préstamo a Plazo Incremental se denominan colectivamente Préstamos a Plazo.
Los préstamos bajo el Revolver devengan intereses, según la moneda del préstamo y nuestra elección de dicha moneda, LIBOR, tasa base, tasa preferencial canadiense, una tasa diaria de moneda alternativa o una tasa a plazo de moneda alternativa (cada una según se define en la línea de crédito) más un margen especificado. El margen para los préstamos bajo el Revolver y el Segundo Préstamo a Plazo Incremental varía de 1.50% - 2.25% para préstamos LIBOR y préstamos en Moneda Alternativa, y entre 0.50% - 1.25% para préstamos a Tasa Base y Prime Canadiense, en cada caso dependiendo de la tasa seleccionamos y nuestro índice de apalancamiento consolidado (como se define en la Línea de Crédito). Las comisiones de compromiso oscilan entre el 0,30 % y el 0,45 % en función de nuestro índice de apalancamiento consolidado. El Préstamo a Plazo Inicial actualmente devenga un interés LIBOR más 2.125%. El Segundo Préstamo a Plazo Incremental actualmente devenga intereses a LIBOR más 2.0%. Consulte la nota 12 para obtener una descripción de las disposiciones sucesoras de LIBOR en virtud de la línea de crédito. Antes de la modificación de la línea de crédito de diciembre de 2021, el margen para los préstamos bajo el Revolver oscilaba entre 0,75 % y 2,5 %, las comisiones de compromiso oscilaban entre 0,35 % y 0,50 %, dependiendo en cada caso de la tasa que seleccionamos y nuestro índice de apalancamiento consolidado, el El Préstamo a Plazo Inicial devengaba intereses a LIBOR más 2,125%, y el Préstamo a Plazo Inicial devengaba intereses a LIBOR más 2,5%.
El Préstamo a Plazo Inicial no se modificó por la enmienda de diciembre de 2021 a la Línea de Crédito, y continúa venciendo en junio de 2025. El Segundo Préstamo a Plazo Incremental y el Revólver vencen cada uno el: 28 de marzo de 2025, a menos que (i) el El Préstamo a Plazo Inicial ha sido prepagado o refinanciado o (ii) los compromisos bajo el Revolver están disponibles y se han reservado para pagar el Préstamo a Plazo Inicial en su totalidad, en cuyo caso vencen el 6 de diciembre de 2026.
El Segundo Préstamo a Plazo Incremental requiere reembolsos de capital trimestrales (a partir del trimestre finalizado el 31 de marzo de 2022) de $4,5625, y cada uno de los Préstamos a Plazo requiere un pago global del resto pendiente al vencimiento. El Préstamo a Plazo Inicial requería pagos de capital trimestrales de $0.875, y el Primer Préstamo a Plazo Incremental requería pagos de capital trimestrales de $0.625, todos los cuales (en cada caso) fueron pagados al final de la primera mitad de 2020. También estamos obligados a hacer prepagos anuales de obligaciones pendientes bajo la Línea de Crédito (aplicados primero a los Préstamos a Plazo, luego al Revolver, de la manera establecida en la Línea de Crédito) que van del 0% al 50% (basado en un índice de apalancamiento definido) del exceso especificado flujo de caja (ECF) para el año fiscal anterior. Se requirió un prepago obligatorio de $ 107.0 (cantidad ECF) en el segundo trimestre de 2020 (Q2 2020) según esta disposición, y se pagó durante la primera mitad de 2020 (descrito a continuación). No se requirieron tales pagos anticipados basados en ECF de 2020 en 2021, ni se requerirán en 2022 en base a ECF de 2021. Además, los pagos anticipados de las obligaciones pendientes bajo la Línea de Crédito (aplicados como se describe anteriormente) también pueden ser requeridos por el monto de los ingresos netos en efectivo recibidos por encima de un umbral anual específico (incluidos los ingresos de la enajenación de ciertos activos). No se requirieron pagos anticipados de la línea de crédito basados en los ingresos netos en efectivo de 2020 en 2021, ni se requerirán en 2022 en función de los ingresos netos en efectivo para 2021. Cualquier monto pendiente bajo el Revólver vence al vencimiento.
En el primer trimestre de 2021 (Q1 2021), pagamos un total de $30.0 bajo el primer préstamo a plazo incremental. El 27 de octubre de 2021, tomamos prestados $220.0 bajo el Revolver para financiar una parte del precio de compra de nuestra adquisición de PCI en noviembre de 2021 (ver nota 4). El 6 de diciembre de 2021, al recibir los ingresos netos del segundo préstamo a plazo incremental de $365,0, pagamos todos los montos restantes pendientes en virtud del primer préstamo a plazo incremental ($145,0), rescindiendo dicho préstamo, y pagamos $215,0 de los $220,0 prestados bajo el Revolver . El 29 de diciembre de 2021, pagamos los $5.0 restantes pendientes bajo el Revolver. Durante el primer trimestre de 2020 (primer trimestre de 2020), realizamos el pago de capital trimestral programado de $ 0,875 en virtud del préstamo a plazo inicial, y también pagamos por adelantado un total de $ 60,0 en virtud del primer préstamo a plazo incremental. En abril de 2020, pagamos por adelantado $47.0 bajo el Préstamo a Plazo Inicial. Estos dos pagos anticipados satisficieron todos los reembolsos de capital trimestrales restantes programados del Préstamo a Plazo Inicial y el Primer Préstamo a Plazo Incremental antes del vencimiento (los montos en exceso se aplicaron a los montos de capital restantes pendientes de pago), y también satisficieron nuestras obligaciones con respecto al Monto ECF. En junio de 2020, pagamos por adelantado $1.5 adicionales bajo el Préstamo a Plazo Inicial y $12.5 bajo el Primer Préstamo a Plazo Incremental.
La actividad bajo nuestra línea de crédito durante 2020 y 2021 se establece a continuación:
| Revolver | Préstamos a plazo | ||||||
| Saldos pendientes como del 31 de diciembre de 2019 | $ | — | $ | 592,3 | |||
| Importe reembolsado en el primer trimestre de 2020 | — | < /td> | (60,9 | ) | |||
| Importe reembolsado en el segundo trimestre de 2020< /td> | — | (61.0 | ) | ||||
| Saldos pendientes al 31 de diciembre de 2020 | $ | — | $ | 470,4 | |||
| Importe reembolsado en el primer trimestre de 2021 | — | (30.0 | )< /td> | ||||
| Cantidades prestadas en el cuarto trimestre de 2021 | 220,0 | 365,0 | |||||
| Importe reembolsado en el cuarto trimestre de 2021 | < td>(220.0 | ) | (145.0 | ) | |||
| Saldos pendientes al 31 de diciembre de 2021 | $ | — | < td>$ | 660.4 |
Al 31 de diciembre de 2021 y al 31 de diciembre de 2020, cumplimos con todos convenios restrictivos y financieros bajo la Facilidad de Crédito.
Las siguientes tablas establecen, en las fechas que se muestran: empréstitos pendientes en virtud de la línea de crédito, excluyendo las cartas de crédito ordinarias (L/C); montos nocionales bajo swaps de tasa de interés; y obligaciones de arrendamiento pendientes:
| Préstamos pendientes | Importes nocionales por debajo de swaps de tipos de interés (nota 12) | 31 de diciembre de 2020 | 31 de diciembre de 2021 | 31 de diciembre de 2020 | 31 de diciembre de 2021 | ||||||||
| Préstamos bajo el Revolver | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | |||||
| Préstamos a plazo: | |||||||||||||
| Préstamo a plazo inicial | $ | 295.4 | $ | 295,4 | $ | 175,0 | $ | 100,0 | |||||
| Primer préstamo a plazo incremental | 175,0 | — | 100.0 | — | |||||||||
| Préstamo de segundo plazo incremental | — | 365.0 | < td> | — | 100.0 | ||||||||
| Total | $ | 470,4 | $ | 660,4 | $ | 275.0 | $ | < td>200.0||||||
| Préstamos totales bajo la línea de crédito | $ | 470.4 | < td> | $ | 660.4 | ||||||||
| Costos de emisión de deuda no amortizada relacionados con nuestros préstamos a plazo (1) | (7.2 | ) | (4.6 | ) | |||||||||
| Obligaciones de arrendamiento | 122,7 | 138.6 | |||||||||||
| $ | 585.9 | $ | 794.4 | < td> | |||||||||
| Porción actual y a largo plazo de la línea de crédito y obligaciones de arrendamiento: | |||||||||||||
| Actual porción | $ | 99.8 | $ | 51.5 | |||||||||
| Porción a largo plazo | 486,1 | 742,9 | |||||||||||
| $ | 585.9 | $ | 794.4 |
(1) Nosotros incurrir en costos de emisión de deuda al momento de la ejecución y modificación de la Línea de Crédito. Los costos de emisión de deuda incurridos en el cuarto trimestre de 2021 y el año fiscal 2021 en relación con nuestro Revolver por un total de $2.2 (cero y $0.3 en el cuarto trimestre de 2020 y el año fiscal 2020, respectivamente) se difirieron como otros activos en nuestros balances consolidados y se amortizan de forma lineal durante el plazo (o plazo restante, según corresponda) del Revólver. Los costos de emisión de deuda incurridos en el cuarto trimestre de 2021 y el año fiscal 2021 en relación con nuestros préstamos a plazo por un total de $ 1.8 (cero en cada uno de los cuatro trimestres de 2020 y el año fiscal 2020) se difirieron como deuda a largo plazo en nuestros balances consolidados y se amortizan en sus respectivos términos utilizando el método de la tasa de interés efectiva. En diciembre de 2021, aceleramos la amortización de $2.6 de costos de financiamiento diferidos no amortizados relacionados con la terminación del primer préstamo a plazo incremental, que registramos en otros cargos (ver nota 10).
La siguiente tabla establece, en las fechas que se muestran, información sobre cartas de crédito pendientes, fianzas y líneas de sobregiro:
| L/Cs, fianzas y líneas de sobregiro: | 31 de diciembre de 2020 | 31 de diciembre de 2021 | ||||
| L/Cs pendientes bajo el Revolver | $ | 21.3 | < td>$ | 21,0 | ||
| Créditos de crédito y fianzas pendientes fuera de Revolver | < /td> | 20.2 | 27.1 | |||
| Total | $ | 41,5 | $ | 48,1 | ||
| Facilidades de sobregiro bancario no comprometidas disponibles | $ | 162.7 | $ | 198,5 | ||
| Cantidades pendientes en virtud de líneas de sobregiro bancario no comprometidas disponibles | $ | — | $ | — | ||
Los costos financieros consisten en gastos de intereses y cargos relacionados con nuestra línea de crédito (incluyendo la emisión de deuda y los costos de amortización relacionados), nuestros acuerdos de intercambio de tasas de interés, nuestro programa de ventas de A/R y SFP, y el gasto por intereses sobre nuestras obligaciones de arrendamiento, neto de los ingresos por intereses ganados.
9. CAPITAL SOCIAL
Planes de recompra de SVS:
El 19 de noviembre de 2020, la TSX aceptó nuestra notificación para lanzar una oferta de emisor de curso normal (2020 NCIB), que nos permitió recomprar, a nuestra discreción, desde el 24 de noviembre de 2020 hasta el 23 de noviembre de 2021, lo que ocurra primero, o la realización de compras bajo el mismo, hasta aproximadamente 9.0 millones de SVS en el mercado abierto, o según lo permitido, sujeto a los términos y limitaciones normales de dichas ofertas. La cantidad máxima de SVS que se nos permitió recomprar para cancelación bajo el NCIB 2020 se redujo por la cantidad de SVS comprados en el mercado abierto durante el plazo del NCIB 2020 para cumplir con las obligaciones de entrega bajo nuestros planes SBC. Como parte del proceso NCIB 2020, de vez en cuando participamos en planes automáticos de compra de acciones (ASPP) con un corredor, lo que le permitió comprar nuestro SVS en el mercado abierto en nuestro nombre (para cancelación bajo el NCIB 2020). ), incluso durante cualquier período de restricción comercial aplicable (Compras ASPP), hasta cantidades diarias especificadas a precios específicos durante el plazo de cada ASPP. En diciembre de 2020, marzo de 2021 y junio de 2021 celebramos ASPP, cada uno de los cuales ha vencido desde entonces. Al 31 de diciembre de 2020, habíamos acumulado $15.0, lo que representa el número máximo contractual estimado de recompras de SVS permitidas (Máximo Contractual) bajo el ASPP de diciembre de 2020 (2.0 millones de SVS). Esta acumulación se revirtió en el primer trimestre de 2021. No se realizaron recompras bajo el ASPP de diciembre de 2020 antes de su vencimiento en enero de 2021. Para cada uno de los ASPP de marzo de 2021 y junio de 2021, acumulamos el Máximo Contractual bajo los respectivos ASPP (que posteriormente se revirtieron ). Se realizaron recompras por 1,7 millones de SVS (para cancelación) bajo los ASPP de marzo de 2021 y junio de 2021 durante el ejercicio 2021.
El 2 de diciembre de 2021, la TSX aceptó nuestro aviso para lanzar una nueva oferta de emisor de curso normal (2021 NCIB). El NCIB de 2021 nos permite recomprar, a nuestra discreción, desde el 6 de diciembre de 2021 hasta el 5 de diciembre de 2022 o la finalización de las compras en virtud del mismo, hasta aproximadamente 9,0 millones de nuestro SVS en el mercado abierto, o según lo permita de otro modo, lo que ocurra primero. sujeto a los términos y limitaciones normales de dichas ofertas. La cantidad máxima de SVS que se nos permite recomprar para cancelación bajo el NCIB 2021 se reducirá por la cantidad de SVS que compramos en el mercado abierto durante el plazo del NCIB 2021 para cumplir con las obligaciones de entrega bajo nuestros planes SBC (ver a continuación). Al 31 de diciembre de 2021, aproximadamente 8,3 millones de SVS permanecen disponibles para su recompra bajo el NCIB 2021, ya sea para fines de cancelación o entrega de SBC.
En diciembre de 2021, celebramos un ASPP (NCIB ASPP) con un corredor, que le permite comprar en nuestro nombre (para cancelar según el NCIB de 2021), durante fechas específicas, incluso durante cualquier período de bloqueo comercial aplicable, hasta los máximos diarios de NYSE y TSX (sujeto a ciertas condiciones) a precios de acciones específicos. Al 31 de diciembre de 2021, registramos una acumulación de $ 7.5 (Accrual NCIB), que representa el Máximo Contractual estimado (0.7 millones de SVS) bajo el NCIB ASPP. Al 31 de diciembre de 2021 se recompró 0,0036 millones de SVS bajo el NCIB ASPP. En diciembre de 2021, celebramos un ASPP adicional (SBC ASPP) con un corredor, que le permite comprar en nuestro nombre (para las obligaciones de entrega en virtud de nuestros planes SBC), durante fechas específicas (incluidos los períodos de restricción comercial aplicables), y sujeto a ciertas condiciones, hasta 3.7 millones de SVS. Al 31 de diciembre de 2021 registramos una provisión de $33.8 (SBC Accrual), que representa el Máximo Contractual estimado (3.0 millones SVS) bajo el SBC ASPP. Al 31 de diciembre de 2021 se recompró 0,7 millones de SVS bajo el ASPP de la SBC.
Recompras de SVS:
La información sobre las actividades de reporto de la SVS por los períodos indicados se presenta a continuación:
| Tres meses terminados el 31 de diciembre | Año terminado el 31 de diciembre | ||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||
| Coste agregado (1) de SVS recomprado para cancelación (2) | $ | 0.1 | $ | 0.04 | $ | 0.1 | $ | 35.9 | |||||||||||
| Número de SVS recomprados para cancelación (en millones) (3) | 0.0062 | 0.0036 | < td>0,0062 | 4,37 | |||||||||||||||
| Precio medio ponderado por acción para recompras | $ | 7,45 | $ | 10,97 | $ | 7,45 | $ | 8,21 | |||||||||||
| Coste agregado (1) de SVS recomprado para entrega bajo planes SBC (ver más abajo)(4) | $ | 6.0 | < td>$ | 20.6 | $ | 19.1 | $ | 20.6 | |||||||||||
| Número de SVS recomprados para entrega bajo planes SBC (en millones) (5) | 0.9 | 1.9 | < td> | 2.9 | 1.9 |
| Tres meses terminados el 31 de diciembre | Año terminado el 31 de diciembre | ||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||
| RSU otorgadas : | |||||||||||||||||||
| Número de premios (en millones) | 0.1 | 0.3 | 2.4 | < td>3.0 | |||||||||||||||
| Valor razonable promedio ponderado en la fecha de concesión por unidad | $ | 6.49 | $ | 10,59 | $ | 8,60 | $ | 8,36 | |||||||||||
| PSU otorgadas: | Número de premios (en millones, que representan el 100 % del objetivo) | — | 1.0 | 1.7 | 2.9< /td> | ||||||||||||||
| Valor razonable promedio ponderado en la fecha de concesión por unidad | $ | — | $ | 10,78 | $ | 9,88 | $ | 9.49 | |||||||||||
| DSU concedidos: | |||||||||||||||||||
| Número de premios (en millones) | 0,04 | 0,03 | 0.20 | 0.12 | |||||||||||||||
| $ | 8.07 | $ | 11.13< /td> | $ | 5,64 | $ | 8,98 | < /tr>||||||||||||
| Opciones sobre acciones otorgadas: | |||||||||||||||||||
| Número de premios (en millones) | — | 0.09 | — | 0.09 | |||||||||||||||
| Valor razonable promedio ponderado en la fecha de concesión por opción | $ | — | $ | 4.22 | $ | — | $ | 4.22 |
| Tres meses terminados el 31 de diciembre | Año terminado el 31 de diciembre | ||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||
| Empleado SBC gasto en costo de ventas | $ | 2.2 | $ | 3.6 | $ | 11.1 | $ | 13.0 | |||
| Gasto SBC del empleado en SG&A | 2.9 | 5.6 | 14,7 | 20,4 | |||||||
| Total | $ | 5.1 | $ | 9.2 | $ | 25,8 | $ | 33,4 | |||
| Gastos SBC del director en SG&A (1) | $ | 0.5 | $ | 0.6 | $ | 2.0 | $ | 2.1 |
(1) El gasto consiste en el la remuneración de los directores a liquidarse con la SVS, o SVS y efectivo, a elección de cada director.
10. OTROS CARGOS (RECUPERACIONES)
| Tres meses terminados el 31 de diciembre | Año terminado el 31 de diciembre | ||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | ||||||||||||
| Reestructuración (a) | $ | < td>6,8$ | 2,4 | $ | 25,8 | $ | 10,5 | ||||||||
| Costos de transición (b) | — | 0.9 | — | < /td> | 1.2 | ||||||||||
| Cargos relacionados con la línea de crédito (c) | — | 3.0 | — | 3.0 | |||||||||||
| Costos de Adquisición (Recuperaciones) y Otros (d) | (2.3< /td> | ) | 1.1 | (2.3 | ) | (4.4 | ) | ||||||||
| $ | 4.5 | $ | 7.4 | $ | 23.5 | < td> | $ | 10.3 |
Evaluación anual de deterioro:
Revisamos el valor en libros de la plusvalía, activos intangibles, propiedad, planta y equipo, y activos por derecho de uso (ROU) por deterioro siempre que eventos o cambios en las circunstancias (eventos desencadenantes) indiquen que el valor en libros de dichos activos , o la UGE o UGE relacionadas, pueden no ser recuperables. Si existe tal indicación, probamos el valor en libros de dichos activos o UGE por deterioro. No ocurrieron eventos desencadenantes durante el año fiscal 2020 o el año fiscal 2021 (sin embargo, consulte el párrafo (a) a continuación para obtener una descripción de las amortizaciones de activos específicos durante dichos períodos en relación con nuestras actividades de reestructuración). Además de una evaluación de los eventos desencadenantes durante el año, llevamos a cabo una evaluación anual de deterioro de las UGE con crédito mercantil en el cuarto trimestre de cada año para que corresponda con nuestro ciclo de planificación anual (Evaluación Anual de Deterioro). Durante el cuarto trimestre de 2020 y el cuarto trimestre de 2021, realizamos nuestra evaluación anual de deterioro de las UGE con crédito mercantil y determinamos que no había deterioro, ya que el monto recuperable de dichas UGE excedía sus respectivos valores en libros.
(a)Reestructuración:
Durante el cuarto trimestre de 2021, registramos cargos de reestructuración de $2.4. Durante el año fiscal 2021, registramos cargos de reestructuración netos de $10,5 (cuarto trimestre de 2020 y año fiscal 2020: $6,8 y $25,8 de cargos de reestructuración, respectivamente). Nuestras actividades de reestructuración para el cuarto trimestre de 2021 y el año fiscal 2021 consistieron principalmente en acciones para ajustar nuestra base de costos para abordar los niveles reducidos de demanda en algunos de nuestros negocios y geografías.
En el cuarto trimestre de 2021, registramos cargos de reestructuración en efectivo de $1,5 y cargos de reestructuración no en efectivo de $0,9. En el año fiscal 2021, registramos cargos de reestructuración en efectivo de $ 9,8 y cargos de reestructuración no en efectivo netos de $ 0,7 (que consisten en cargos de reestructuración no en efectivo de $ 1,5 y recuperaciones de reestructuración no en efectivo de $ 0,8). Los cargos en efectivo consistieron principalmente en costos de terminación de empleados, y los cargos no en efectivo consistieron principalmente en la amortización de equipos relacionados con programas desconectados. Las recuperaciones no monetarias para el año fiscal 2021 reflejan principalmente ganancias por la venta de equipos excedentes. Registramos cargos en efectivo de $ 6.7 y $ 23.3 en el cuarto trimestre de 2020 y el año fiscal 2020, respectivamente, principalmente por costos de terminación de empleados y cargos no en efectivo de $ 0.1 y $ 2.5, respectivamente, que reflejan la reducción de activos por derecho de uso en relación con propiedades desocupadas, resultantes en parte de recuperaciones de subarrendamiento que fueron inferiores al valor en libros de los activos relacionados, compensadas por ganancias por la disposición de equipos excedentes en el cuarto trimestre de 2020. Los cargos no monetarios para el año fiscal 2020 también incluyeron la amortización de ciertos equipos relacionados con programas desconectados en el primer trimestre de 2020. Al 31 de diciembre de 2021, nuestra provisión de reestructuración era de $6.1 (31 de diciembre de 2020: $4.7), que registramos en la porción actual de provisiones en nuestro balance general consolidado.
(b)Costos de transición:
Incurrimos en costos de transición (definidos en la nota 16(c) del AFS de 2020) de $0,9 y $1,2 durante el cuarto trimestre de 2021 y el año fiscal 2021, respectivamente (cero en cada uno de los dos trimestres del 2020 y el año fiscal 2020) relacionados con la transferencia de líneas de fabricación de sitios cerrados a otros sitios dentro de nuestra red global.
(c) Cargos relacionados con la línea de crédito:
Los cargos relacionados con la línea de crédito en el cuarto trimestre de 2021 consisten principalmente en un cargo de $2,6 para acelerar la amortización de los costos de financiamiento diferidos no amortizados al finalizar el primer préstamo a plazo incremental en relación con nuestra enmienda de diciembre de 2021 a la línea de crédito. Véase la nota 8 para una discusión de dicha enmienda.
(d)Costos de adquisición (recuperaciones) y otros:
Incurrimos en costos de consultoría, transacción e integración relacionados con adquisiciones potenciales y completadas. También incurrimos en cargos o liberaciones relacionadas con la remedición posterior de los activos de indemnización o la liberación de indemnizaciones u otros pasivos registrados en relación con las adquisiciones, cuando corresponda. En conjunto, estos costos, cargos y liberaciones se denominan costos de adquisición (recuperaciones) y se registran en otros cargos en nuestro estado consolidado de operaciones. Registramos costos de adquisición de $1,1 y $7,3 durante el cuarto trimestre de 2021 y el año fiscal 2021, respectivamente, relacionados en cada caso con actividades de adquisición, incluida la adquisición de PCI (ver nota 4), compensados en parte (en el año fiscal 2021) por $1,2 de emisiones registradas en Q1 2021 relacionado con ciertas obligaciones de impuestos indirectos previamente registradas en relación con nuestra adquisición de Impakt Holdings, LLC. Registramos $0.2 de costos de adquisición en el cuarto trimestre de 2020 y el año fiscal 2020 relacionados con posibles adquisiciones.
Otro consiste en recuperaciones legales de cero en el cuarto trimestre de 2021 y $10,5 en el año fiscal 2021 ($2,5 en el cuarto trimestre de 2020 y el año fiscal 2020) en relación con la resolución de demandas colectivas (por piezas de componentes compradas en períodos anteriores) en las que éramos demandante.
11. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA
Nuestro gasto o recuperación del impuesto sobre la renta para cada trimestre se determina multiplicando las ganancias o pérdidas antes de impuestos de dicho trimestre por la mejor estimación de la administración de la tasa anual promedio ponderada del impuesto sobre la renta esperada para todo el año, teniendo en cuenta el efecto impositivo de ciertas partidas reconocidas en el período intermedio. Como resultado, las tasas impositivas efectivas utilizadas en nuestros estados financieros intermedios pueden diferir de la estimación de la administración de la tasa impositiva efectiva anual para los estados financieros anuales. Nuestra tasa de impuesto a la renta efectiva anual estimada varía a medida que avanzan los trimestres, por varias razones, incluso como resultado de la combinación y el volumen de negocios en varias jurisdicciones fiscales dentro de las Américas, Europa y Asia, en jurisdicciones con exenciones fiscales e incentivos fiscales, y en jurisdicciones para las cuales no se han reconocido activos por impuestos diferidos netos porque la administración cree que no es probable que haya utilidades imponibles futuras contra las cuales se puedan utilizar las pérdidas fiscales y las diferencias temporarias deducibles. Nuestra tasa efectiva anual del impuesto sobre la renta también puede variar debido al impacto de los cargos de reestructuración, las fluctuaciones cambiarias, las pérdidas operativas, las repatriaciones de efectivo, los incentivos fiscales, el reconocimiento de activos por impuestos diferidos y los cambios en nuestras provisiones relacionadas con incertidumbres fiscales.
Nuestro gasto de impuesto sobre la renta neto del cuarto trimestre de 2021 de $ 9,7 incluyó impactos fiscales favorables relacionados con la combinación geográfica de nuestras ganancias, una recuperación de impuestos diferidos de $ 1,5 registrada en relación con la revaluación de ciertas diferencias temporales utilizando la tasa impositiva efectiva futura de nuestra subsidiaria de Tailandia en relación con la próxima transición de una exención del impuesto sobre la renta del 100 % a una exención del 50 % en 2022 bajo un incentivo fiscal aplicable (Impacto de revaluación) y un gasto fiscal de $2.0 que surge de las diferencias temporarias imponibles asociadas con la repatriación anticipada de ganancias no distribuidas de ciertos de nuestras filiales chinas (Gastos de repatriación). Nuestro gasto de impuesto sobre la renta neto del año fiscal 2021 de $ 32.1 se vio afectado favorablemente por un impacto de revaluación de $ 7.6, compensado en gran medida por un gasto de repatriación de $ 6.0. Los impactos de tipo de cambio sujetos a impuestos no fueron significativos ni en el cuarto trimestre de 2021 ni en el año fiscal 2021.
Para el cuarto trimestre de 2020, nuestro gasto neto de impuestos sobre la renta de $6.3 incluyó una acumulación de impuestos de retención de $11.8 asociada con la repatriación entonces anticipada de ganancias no distribuidas de algunas de nuestras subsidiarias chinas y tailandesas, compensado en gran parte por los siguientes impactos favorables: ( i) $4.1 en ajustes de retorno a la provisión (RTP), (ii) el reconocimiento de $2.6 de activos por impuestos diferidos previamente no reconocidos (Reconocimiento DTA) de nuestra subsidiaria japonesa, y (iii) $4.5 en impactos cambiarios favorables (Impactos cambiarios) principalmente por el fortalecimiento del renminbi chino frente al dólar estadounidense (nuestra moneda funcional). Para el año fiscal 2020, nuestro gasto neto de impuestos sobre la renta de $29.6 incluyó $18.3 de gastos fiscales relacionados con retenciones fiscales actuales y futuras asociadas con repatriaciones de ganancias no distribuidas de algunas de nuestras subsidiarias chinas y tailandesas que ocurrieron en el año fiscal 2020 o que se esperaba que ocurrieran en ese momento. en el futuro previsible, compensado en gran parte por el impacto favorable de $4,1 en ajustes de RTP, el Reconocimiento de DTA de $2,6, $5,1 en Impactos cambiarios favorables, que surgen principalmente del fortalecimiento del renminbi chino en relación con el dólar estadounidense, y una reversión de $5,7 de incertidumbres fiscales en algunas de nuestras subsidiarias asiáticas en el primer trimestre de 2020.
12.INSTRUMENTOS FINANCIEROS Y GESTIÓN DE RIESGOS:
Nuestros activos financieros se componen principalmente de efectivo y equivalentes de efectivo, cuentas por cobrar y derivados utilizados con fines de cobertura. Nuestros pasivos financieros se componen principalmente de cuentas por pagar, ciertos pasivos devengados y otros, los Préstamos a Plazo, préstamos bajo el Revólver, obligaciones de arrendamiento y derivados.
Riesgo de tipo de interés:
Los préstamos bajo la línea de crédito nos exponen al riesgo de tasa de interés debido a la posible variabilidad de las tasas de interés del mercado. Para cubrir parcialmente nuestra exposición a la variabilidad de la tasa de interés en nuestros Préstamos a Plazo, hemos celebrado varios acuerdos con bancos externos para intercambiar la tasa de interés variable (basada en LIBOR más un margen) con una tasa de interés fija por un porción de los préstamos bajo nuestros Préstamos a Plazo. Al 31 de diciembre de 2021, teníamos: (i) swaps de tasa de interés que cubrían el riesgo de tasa de interés asociado con $100.0 de nuestros empréstitos de préstamo a plazo inicial que vencen en agosto de 2023 (lo que refleja nuestro ejercicio de una opción de cancelación parcial descrita a continuación), e intereses adicionales permutas de tasa de interés que cubren el riesgo de tasa de interés asociado con $100.0 de nuestros empréstitos del Préstamo a Plazo Inicial efectivos a dicho vencimiento hasta junio de 2024 y (ii) permutas de tasa de interés que cubren el riesgo de tasa de interés asociado con $100.0 de préstamos pendientes bajo el Segundo Préstamo a Plazo Incremental, que vencen en diciembre de 2023. Antes del pago total del Primer Préstamo a Plazo Incremental el 6 de diciembre de 2021 (ver nota 8), teníamos swaps de tasa de interés que cubrían el riesgo de tasa de interés asociado con $100.0 de préstamos pendientes en virtud del mismo, que estaban programados para vencer en diciembre de 2023. Como el primer préstamo a plazo incremental y el segundo préstamo a plazo incremental tienen el mismo riesgo de tasa de interés, estos swaps de tasa de interés continuaron y ahora cubren $100.0 de préstamos pendientes bajo el segundo préstamo a plazo incremental. En septiembre de 2021, ejercemos nuestra opción de cancelar $75.0 del monto nocional de los swaps de tasa de interés que cubren el Préstamo a Plazo Inicial (aumentando el monto no cubierto por el monto correspondiente). Consulte la nota 21 del AFS de 2020 para obtener detalles adicionales sobre estos acuerdos de intercambio de tasas de interés, incluido nuestro ejercicio en diciembre de 2020 de una opción para cancelar $ 75.0 del monto nocional de los intercambios de tasas de interés que cubren el primer préstamo a plazo incremental (aumentando el monto no cubierto en virtud del mismo). por la cantidad correspondiente).
Al 31 de diciembre de 2021, el riesgo de tasa de interés relacionado con $460,4 de préstamos bajo la línea de crédito no estaba cubierto, lo que consiste en montos pendientes sin cobertura bajo los préstamos a plazo ($195,4 bajo el préstamo a plazo inicial y $265,0 bajo el segundo préstamo a plazo incremental) , y ningún monto pendiente (aparte de las cartas de crédito de curso ordinario) en virtud del Revolver. Ver nota 8.
Al 31 de diciembre de 2021, el valor razonable de nuestros contratos de swaps de tasas de interés era una pérdida neta no realizada de $6,9, que consiste en ganancias no realizadas agregadas de $0,5 para algunos de nuestros swaps, que registramos en otros activos no corrientes, y pérdidas no realizadas agregadas de $7,4 sobre el resto (31 de diciembre de 2020: pérdida no realizada agregada de $16,5 (sin ganancias no realizadas)), que registramos en otros pasivos no corrientes en nuestro balance general consolidado. La porción no realizada del cambio en el valor razonable de los swaps se registra en OCI. La porción realizada del cambio en el valor razonable de los swaps se libera del ORI acumulado y se reconoce como costos financieros en nuestro estado de resultados consolidado en los respectivos períodos de pago de intereses.
La reforma global de las principales tasas de interés de referencia está actualmente en curso, incluido el reemplazo anticipado de algunas tasas de oferta interbancaria (incluida la LIBOR) con tasas alternativas casi libres de riesgo. Ver nota 2, "Normas contables y modificaciones emitidas recientemente" del AFS 2020. Sigue existiendo incertidumbre sobre el momento y los métodos de transición a dichas tasas alternativas.
Tenemos obligaciones en virtud de nuestra línea de crédito, acuerdos de arrendamiento e instrumentos derivados que están indexados a LIBOR (acuerdos LIBOR). Las tasas de interés bajo estos acuerdos están sujetas a cambios cuando las tasas de referencia LIBOR relevantes dejen de existir. Nuestra Línea de Crédito establece que cuando el agente administrativo, la mayoría de los prestamistas o nosotros determinamos que LIBOR (o para cualquier Moneda Alternativa (como se define en la Línea de Crédito), la tasa correspondiente para dicha moneda) no está disponible o está siendo reemplazada (o, en el caso de préstamos LIBOR bajo el Revolver y el Segundo Préstamo a Plazo Incremental, a nuestra elección conjunta con el agente administrativo), entonces nosotros y el agente administrativo podemos enmendar el contrato de crédito subyacente para reflejar una tasa sucesora como se especifica en el mismo. Una vez que LIBOR no esté disponible, si no se ha establecido una tasa sucesora, los préstamos aplicables bajo la Línea de Crédito que devenguen intereses en LIBOR se convertirán en préstamos de Tasa Base. Otros Acuerdos LIBOR no especifican una tasa sucesora, ni especifican cuándo ocurrirá el cambio de referencia. Esos Acuerdos LIBOR requerirán enmiendas futuras. Si bien esperamos que se implementen alternativas razonables a LIBOR antes de su fecha de cese, no podemos asegurar que este será el caso. Si LIBOR ya no está disponible y la tasa de referencia alternativa es más alta, las tasas de interés bajo los Acuerdos LIBOR afectados aumentarían, lo que afectaría negativamente nuestro gasto por intereses, nuestro desempeño financiero y flujos de efectivo. Además, la ineficacia de la cobertura podría resultar debido al cese de LIBOR, en particular cuando nuestros acuerdos de intercambio de tasas de interés hagan la transición utilizando un ajuste de diferencial diferente en comparación con la deuda cubierta subyacente. Continuaremos monitoreando los desarrollos con respecto al cese de LIBOR, y evaluaremos los impactos potenciales en nuestros Acuerdos LIBOR, procesos, sistemas, metodología y valuaciones de gestión de riesgos, informes financieros, impuestos y resultados financieros. Sin embargo, actualmente no podemos predecir cuáles serán las tasas de reemplazo futuras o las consecuencias en nuestras operaciones o resultados financieros. Nuestro programa de ventas de A/R y los SFP de tres clientes se indexaron a LIBOR y migraron a tasas de referencia alternativas con márgenes predeterminados en enero de 2022 y octubre de 2021, respectivamente.
Riesgo de moneda:
La mayor parte de nuestro riesgo cambiario se debe a los costos operativos, incluido el gasto por impuesto sobre la renta, en que incurren nuestras subsidiarias en monedas locales. No podemos predecir los cambios en los tipos de cambio de divisas, el impacto de los cambios en los tipos de cambio en nuestros resultados operativos, ni el grado en que podremos gestionar el impacto de los cambios en los tipos de cambio de divisas. Dichos cambios, incluidos los impactos negativos en los tipos de cambio de divisas relacionados con la pandemia de COVID-19, podrían tener un efecto material en nuestro negocio, desempeño financiero y condición financiera.
Nuestras principales exposiciones cambiarias al 31 de diciembre de 2021 se resumen en equivalentes en dólares estadounidenses en la siguiente tabla. Los montos en moneda local se han convertido a equivalentes en dólares estadounidenses utilizando tipos de cambio al contado al 31 de diciembre de 2021.
| dólar canadiense | euro | baht tailandés | Renminbi chino | Ringgit malasio | |||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | $ | 3.6 | $ | 9.2 | < /td> | $ | 0.8 | $ | 16,9 | $ | 3,4 | ||||||||
| Cuentas por cobrar | 7.8 | 39.3< /td> | — | < /td> | 19.6 | 8.4 | |||||||||||||
| Impuestos sobre la renta e impuestos sobre el valor añadido por cobrar | 14.1 | 1.0 | 10.5 | < td> | 6.5 | 4.4 | |||||||||||||
| Otros activos financieros | — | < /td> | 2.0 | 0.5 | 0.6 | 1.6 | |||||||||||||
| Pasivos post-empleo pensionales y no pensionales | (84.8 | ) | (0.6 | ) | (19.7 | ) | (1.2 | ) | — | ||||||||||
| Impuestos sobre la renta y sobre el valor añadido a pagar< /td> | (1.2 | ) | (0.3 | ) | (5.9 | ) | < /td> | (14.2 | ) | (0.4 | ) | ||||||||
| Cuentas por pagar y ciertos devengados y otros pasivos y provisiones | (88.7 | ) | < td>(39.2 | ) | (32.5< /td> | ) | (56.7 | ) | < td> | (28.7 | ) | ||||||||
| Activos (pasivos) financieros netos | $ | (149.2 | ) | $ | 11.4 | $ | (46.3 | ) | $ | (28.5 | ) | $ | (11.3 | ) |
| Moneda | Importe del contrato en EE. UU. dólares | Tipo de cambio promedio ponderado en EE.UU. dólares | Período máximo en meses | Ganancia (pérdida) de valor razonable | |||||||
| dólar canadiense | $ | 195,5 | $ | 0,79 | 12 | $ | 0.6 | ||||
| Baht tailandés | 109,9 | 0,03 | 12 | (1.0 | ) | ||||||
| Malasia ringgit | 48,8 | 0,24 | < td>12 | 0.2 | |||||||
| peso mexicano | 23,5 | 0,05 | 12 | 0.2 | |||||||
| Renminbi chino | < td>55,2 | 0,15 | 12 | 1.2 | |||||||
| Euro | 20,6 | 1,14 | 4 | 0,6 | |||||||
| leu rumano | < td>40,6 | 0,23 | 12 | (1.1 | ) | ||||||
| Dólar de Singapur | 27,8 | 0,74 | 12 | — | |||||||
| Yen japonés | 11,6< /td> | 0.0088 | 4 | 0,5 | |||||||
| Won coreano | 6,0 | 0.0008 | 4 | — | |||||||
| Total | $ | 539.5 | $ | 1.2 | |||||||
| < /td> | $ | (2.2 | ) | ||||||||
| Valores razonables de monedas extranjeras en circulación Contratos swap y forward de divisas relacionados con coberturas económicas donde registramos los cambios en los valores razonables de dichos contratos a través de nuestro estado consolidado de operaciones | 3.4< /td> | ||||||||||
| $ | 1.2 |
